莱特光电:2016年半年度报告_莱特光电(835249)_公告正文
莱特光电:2016年半年度报告
公告日期：
证券代码：835249
证券简称：莱特光电
主办券商：长江证券
NEEQ :835249
陕西莱特光电材料股份有限公司
（ShaanxiLighteOptoelectronicsMaterialCo.,Ltd）
半年度报告
公司半年度大事记
公司于日与MaterialScience 日至25日，公司在上海新国
Co., Ltd.签订中外合资合同，共同出资设立
际博览中心参加“第十六届世界制药原料中国
控股子公司陕西莱特迈思光电材料有限公 展”（CPhIChina2016）。
司，从而进一步拓宽公司业务，提升公司市
场竞争力，培育新的利润增长点，提升公司
整体盈利能力。公司对外投资公告(公告编
日，公司取得中华人民共和 日，公司取得中华人民共和国知
国知识产权局授予的“8-羟基喹啉锂的合成
识产权局授予的“一种4-溴-9-乙基咔唑的合成
及纯化方法”发明专利。
及纯化方法”发明专利。
【声明与提示】
一、基本信息
第一节 公司概览......2
第二节主要会计数据和关键指标......3
第三节管理层讨论与分析......5
二、非财务信息
第四节重要事项......8
第五节股本变动及股东情况......12
第六节董事、监事、高管及核心员工情况......14
三、财务信息
第七节财务报表......16
第八节财务报表附注......28
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2016半年度报告
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告
中财务报告的真实、完整。
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事
是否存在豁免披露事项
【备查文件目录】
文件存放地点：
公司董事会秘书办公室
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
报告期内在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露过的所有公司文
件的正本及公告的原稿
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第一节 公司概览
一、公司信息
公司中文全称
陕西莱特光电材料股份有限公司
英文名称及缩写
ShaanxiLighteOptoelectronicsMaterialCo.,Ltd
法定代表人
西安市高新区锦业路1号都市之门D座11508室
西安市高新区锦业路1号都市之门D座11508室
长江证券股份有限公司
会计师事务所
二、联系人
董事会秘书或信息披露
联系地址及邮政编码
西安市高新区锦业路1号都市之门D座11508室
三、运营概况
股票公开转让场所
全国中小企业股份转让系统
行业（证监会规定的行业大
OLED材料、液晶材料的研发、生产、销售与电子化学品等
主要产品与服务项目
其他电子材料贸易、专用化学品的贸易。
普通股股票转让方式
普通股总股本（股）
10,000,000
实际控制人
是否拥有高新技术企业资是
公司拥有的专利数量
公司拥有的“发明专利”数
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第二节 主要会计数据和关键指标
51,514,014.46
33,300,571.98
归属于挂牌公司股东的净利润
4,685,571.41
2,796,118.40
归属于挂牌公司股东的扣除非经
4,089,617.59
2,745,478.55
常性损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归
属于挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（归属于
挂牌公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算）
基本每股收益
90,405,925.71
63,116,278.75
67,668,933.04
45,041,567.86
归属于挂牌公司股东的净资产
22,760,282.30
18,074,710.89
归属于挂牌公司股东的每股净资
资产负债率%
利息保障倍数
经营活动产生的现金流量净额
12,106,694.05
-5,013,630.69
应收账款周转率
存货周转率
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总资产增长率%
营业收入增长率%
净利润增长率%
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第三节 管理层讨论与分析
一、商业模式
本公司处于精细化工行业的高新技术企业，主要从事OLED材料和液晶显示材料的研发、
生产及销售，兼营专用化学品贸易、电子化学品等其他电子材料贸易。公司拥有设备
齐全的标准化实验室及工艺室，研发团队由资深专家和经验丰富的技术人员组成，具
有生产OLED材料与液晶材料所需的相关专利与非专利技术，为全球知名的OLED终端
材料制造商和混合液晶制造商提供产品及技术服务，同时公司具备从事专用化学品贸
易、电子材料等其他电子化学品贸易所需的齐备资质与优质采购、销售渠道。
公司的主要销售模式包括自主研发直销模式和客户定制模式，收入来源是产品销售。
生产模式为以销定产，以客户订单及中长期预计需求量为导向，制定生产计划并实施。
公司根据产品的不同，生产方式有所不同，主要通过两种方式进行：公司的核心产品
是以租赁厂房，自主生产来实现；相对附加值较低的产品主要通过外协厂商进行生产，
为防止技术泄密，同时对产品质量严格把关，每次生产作业公司都会委派技术人员亲
临现场指导和技术把控，加工所用的主要技术为公司所掌握的技术，确保委托加工产
品质量的稳定可靠。
报告期内公司的商业模式较上年度有所变化，具体体现在生产模式中的生产方式的改
变，由原来的“外协为主、自主为辅”转为“自主生产（租赁厂房）、外协为辅”的方
式，主要原因系公司进入快速成长期，为进一步提升产能及实现生产的自主管控而做
出的调整。
二、经营情况
报告期内，公司实现营业收入5,151.40万元，较去年同期增长54.69%；营业成本
3903.83万元，较去年同期增长55.64%；营业利润476.97万元，较去年同期增长61.21%；
净利润466.23万元，较去年同期增长67.31%；经营活动产生的现金流量净额较去年同
期显着增加，主要原因系产品销售收入较上期大幅增加致销售回款增加所致。
报告期内，公司深化与现有客户的合作，公司核心材料的数个型号，获得客户端
的认证，从研发转入规模化量产，产品品种的增加促进销售增长；另一方面，公司积
极开拓新客户，公司依托与大客户的合作基础及领先的技术优势，获得行业内客户的
认可并展开合作。上述因素，导致本期营业规模有明显的增加。
三、风险与价值
1、实际控制人控制不当的风险
公司实际控制人王亚龙直接持有公司90.00%的股份，并通过麒麟投资间接控制公
司8.50%的股份，合计控制的公司股份达到公司股本总额的98.50%，能够对公司的决
策、监督及经营管理施加重大影响。虽然股份公司成立后，公司治理日趋完善，但实
际控制人若利用控股地位对公司重大事项进行不当控制，则存在使公司决策偏离中小
股东利益目标的风险。
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应对措施：为降低控股股东控制不当的风险，公司在公司章程里制定了保护中小
股东利益的条款，制定了“三会“议事规则，制定了关联交易管理制度，完善了公司
内部控制制度。公司还将通过加强培训等方式不断增强实际控制人和管理层的规范经
营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。
2、客户集中的风险
截止日，公司的前五大客户的销售额占比为76.65%，公司对于大
客户存在一定的依赖性。如果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的
生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。
应对措施：不断提高产品品质及技术服务，与客户签订长期战略合作协议，保证
与客户的持续合作关系。OLED行业与液晶行业对原材料的品质和批次稳定性要求很高，
并且公司OLED材料与液晶材料的主要客户为国际或国内知名的OLED显示面板生产企
业或液晶混配企业，都有严格的供应商选择流程及认证标准，对于供应商需要充分地
了解和认证，因此在符合条件的前提下通常会与供应商进行长期合作。同时，公司积
极开发新的客户，以降低客户集中对公司业务稳定带来的风险。
3、汇率波动风险
截止日，莱特光电主营业务收入中12.28%的比例来自出口业务，
全部采用美元结算。如果未来人民币汇率发生较大的波动，将会对公司的经营产生一
定的影响。
应对措施：公司紧密关注汇率，及时根据汇率调整产品价格，保证产品利润，加
强及时结汇，加速资金的回笼，加强成本控制等措施避免或减低汇率风险。
4、技术泄密和核心技术人员流失的风险
截至日，公司拥有研发人员26人，并且有多个新产品研发项目正
在进行之中。核心技术人员对公司的新产品开发与技术秘密保护意义重大，虽然公司
对关键技术及新产品研发采取了严格的保密措施，但是在市场竞争日益激烈的行业背
景下，不排除核心技术人员流失的可能性，若核心技术人员大量流失，公司技术保密
和生产经营将受到不利影响。
应对措施：公司注重人才资源管理，结合公司阶段性发展，适时调整人力资源管
理制度，健全员工激励机制，对核心技术人才计划实施股权激励机制。公司建立了严
密的保密制度、与员工签订保密协议，采取多种手段防止商业秘密的泄露。同时培养
和储备相应的专业人才，以保证人才持续稳定供给。
5、管理风险
由于公司快速发展阶段，公司的管理团队目前以公司初创时期的骨干人员为主。
虽然目前公司的管理团队能够胜任公司管理职能，但是随着公司规模的进一步发展，
公司对于管理团队的专业性以及成员专长的多样性将会提出更高的要求。虽然公司管
理团队中已经补充了更具专业特长的财务总监，但是不排除公司管理团队的提升不能
与公司发展同步的可能，届时管理团队的不足将会对公司的发展形成制约。
应对措施：公司加强对管理团队专业知识的培训，全面提升管理层人员素质和能
6、安全生产风险
公司研发与生产过程中使用的部分原材料属于危险化学品，如操作不当或设备老
化失修，可能发生火灾、人身伤害等安全生产事故，影响公司的生产经营，并可能造
成一定的人身和经济损失。
应对措施：①建立安全生产责任制，作业人员培训合格后上岗操作，严禁违章操
作；②已经建立危险化学品管理、电器作业安全管理、安全教育管理、安全检查管理、
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消防安全管理等管理制度，作业过程中，正确使用各种劳动防护用品，做好劳动防护；
③定期进行安全检查，建立奖罚制度，发现问题及时纠正，把潜在危险因素消灭在萌
7、环保风险
公司从产品生产工艺来看属于精细化工行业，虽然公司细分产品为OLED材料、液
晶材料，生产过程的污染工艺较少，但在生产经营中仍存在着少量“三废”排放。随
着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，国家环保政策日益完善，
环境污染治理标准日趋提高，以及主要客户对供应商产品品质和环境治理要求提高，
环保治理成本将不断增加。
应对措施：①识别研发实验、生产过程中涉及“三废”排放的环境因素，制定控
制措施及管理方案，并进行培训；②研发实验过程中产生的废水或废液，统一进行收
集，委托具有资质的单位回收利用处理，不得随意排放；生产过程中产生的废水，先
进行收集和预处理，COD检测合格后排放到水处理站，处理合格后排放。③生产过程
中产生的废气，进行回收利用或处理合格后排放，严禁直接排放。④固体废弃物进行
分类收集，可以回收利用的，尽量进行回收利用处理，不能进行回收利用的，交由有
资质的单位进行处理。
8、短期偿债和流动性不足的风险
公司日资产负债率为74.85%，公司资产负债率处于较高水平，偿
债风险较高。随着公司业务规模进一步扩大，若公司应收账款回收情况较差，仅依靠
银行短期借款和短期商业信用资金将对公司资金链造成一定的压力，公司存在一定的
短期偿债和流动性不足的风险。
应对措施：随着公司业务规模扩大，公司将获得稳定的现金流量及净利润。此外，
公司未来计划进行股票定向增发，增加公司资本金。
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第四节 重要事项
重要事项索引
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况
是否存在股票发行事项
是否存在重大诉讼、仲裁事项
第四节二、
是否存在对外担保事项
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其
他资源的情况
第四节二、
是否存在日常性关联交易事项
第四节二、
是否存在偶发性关联交易事项
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资
第四节二、
是否存在经股东大会审议过的企业合并事项
是否存在股权激励事项
第四节二、
是否存在已披露的承诺事项
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情
第四节二、
是否存在被调查处罚的事项
是否存在公开发行债券的事项
重要事项详情
公司发生的对外担保事项
（保证、抵
押、质押）
10,000,000.00
10,000,000.00
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对外担保分类汇总：
公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司
10,000,000.00
对子公司的担保）
公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额
报告期内公司发生的日常性关联交易情况
日常性关联交易事项
具体事项类型
1购买原材料、燃料、动力
2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者
8,000,000.00
4,129,350.0
3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4 财务资助（挂牌公司接受的）
20,000,000.00
8,314,880.0
5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
28,000,000.00
12,444,230.
报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
偶发性关联交易事项
是否履行必
要决策程序
王亚龙、李红燕
8,000,000.00
王亚龙、李红燕
7,000,000.00
王亚龙、李红燕
5,000,000.00
7,280,000.00
27,280,000.00
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
以上关联担保是因公司委托西安创新融资担保有限公司向北京银行股份有限公司
西安分行申请流动资金贷款800万元、中国建设银行股份有限公司西安高新技术产业开
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发区支行申请流动资金贷款700万元、上海浦东发展银行股份有限公司西安分行申请流
动资金贷款500万元贷款，公司法定代表人王亚龙及其配偶李红燕为上述流动资金贷款
向西安创新融资担保有限公司提供的关联担保，是基于公司经营的资金需求，有利于提
升公司业务发展，不存在损害公司和其他股东利益的情形。
财务资助是因公司流动资金不足，公司向实际控制人王亚龙先生借款用于对子公司
的投资，是控股股东王亚龙先生以个人资产无偿借款给公司，不存在损害公司和其他股
东利益的情形，其行为不违反相关的定价政策。
收购、出售资产、对外投资事项
报告期内，公司发生两个对外投资事项如下：
1、公司与荣思有限公司合资设立中外合资企业“陕西莱特电子科技有限公司”，
已完成了工商登记并取得《营业执照》、《中华人民共和国外商投资企业批准***》，相
关登记信息：经营范围为一般经营项目：电子电器和光电产品用控制基板、电源板及其
成品的设计、生产；智能手机、掌上电脑、导航系统、数码相机等相关数码产品机壳、
电子零组件的生产等。注册资本为8000万元人民币。该事项公司于
日第一届董事会第十次会议及日第八次临时股东大会审议通过。
2、公司与MaterialScienceCo.,Ltd.共同出资设立中外合资企业“陕西莱特迈思光
电材料有限公司”，已完成了工商登记并取得《营业执照》、《中华人民共和国外商投资
企业批准***》，相关登记信息：经营范围为一般经营项目：有机电致发光（OLED）材
料的研发、制造及销售自产产品。（以上经营范围除国家规定的专控及许可项目）。注册
地为西安市高新区锦业路1号都市之门D座11509室，注册资本为美金1400万美元，
陕西莱特光电材料股份有限公司出资等值于714万美元的人民币现金、MaterialScience
Co.,Ltd.无形资产作价出资686万美元。该事项公司于日第一届董事会
第十五次会议及日2016年第三次临时股东大会审议通过。本次投资是
从公司未来发展战略的角度作出的决策，从合作形式上看，本次投资利用韩国公司自有
的研发能力可以较快地打开市场，并完成新的市场布局。公司设"陕西莱特迈思光电材料
有限公司"目的在于满足自身发展的需要，符合公司的发展规划，拓宽公司业务，提升公
司市场竞争力，培育新的利润增长点，提升公司整理盈利能力。
承诺事项的履行情况
公司控股股东、实际控制人王亚龙出具了《避免同业竞争承诺函》和《关于减少及
规范关联交易的承诺》；公司董事、监事及高级管理人员出具了《董事、监事以及高级
管理人员关于减少及规范关联交易的承诺》；
公司于日与恒丰银行西安分行签订最高额保证合同，公司为西安森
舍电子科技有限责任公司与恒丰银行西安分行签订的编号“2015年恒银系（东大街）综
字第21号”的《综合授信额度合同》提供最高额保证担保，保证人即陕西莱特光电材料
股份有限公司担保的最高债权本余额为人民币壹仟万元整（1,000.00万元）。担保期间
从主合同（“2015年恒银系（东大街）综字第21号”的《综合授信额度合同》）履行完毕
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报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均严格遵守了
相关承诺事项。
被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
占总资产的
10,000,000.00
应付票据足额保证金
安全生产风险抵押金
公司向中国建设银行股
份有限公司西安高新技
术产业开发区支行申请
流动资金贷款700万
元，委托西安创新融资
担保有限公司为该笔贷
款向贷款银行提供连带
土地所有权
10,135,200.00
担保。公司子公司陕西
莱特电子有限公司拥有
的位于西安市高新区长
安通讯产业园东西五号
路以北，净地面积约50
亩土地使用权提供抵押
20,155,200.00
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第五节 股本变动及股东情况
一、报告期期末普通股股本结构
无限售股份总数
其中：控股股东、
实际控制人
董事、监事、
有限售股份总数
其中：控股股东、
实际控制人
董事、监事、
10,000,000
10,000,000
普通股股东人数
二、报告期期末普通股前十名股东情况
期末持有无
期末持有限
期初持股数
期末持股数
限售股份数
售股份数量
10,000,000
10,000,000
前十名股东间相互关系说明：
西安麒麟投资管理有限公司75%的股份为公司控股股东王亚龙先生持有，25%股份为公司董事兼高
管薛震持有，王亚龙与薛震无其他直系或三代内旁系血亲、姻亲关系。
三、控股股东、实际控制人情况
（一）控股股东情况
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王亚龙：公司法人代表，男，1971年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1996
年7月毕业于西北大学，学士学位。西安交通大学EMBA在读。1996年—1998年任
咸阳偏转集团国际贸易部客户经理；1999年—2001年任咸阳偏转集团国际贸易部部
门经理；2001年—2008年任陕西鸿瑞贸易有限公司总经理；2008年—2011年任中
外合资企业陕西捷盈电子科技有限公司总经理；2012年开始任陕西莱特光电科技有
限公司总经理。日起至今在股份公司担任董事长、总经理。
报告期内，控股股东无变动。
（二）实际控制人情况
同控股股东情况
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第六节 董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况
董事会人数：
监事会人数：
高级管理人员人数：
二、持股情况
期初持普通
期末普通股
董事长、总
董事、副总
董事、副总
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董事会秘书
三、变动情况
董事长是否发生变动
总经理是否发生变动
董事会秘书是否发生变动
财务总监是否发生变动
变动类型（新任、换届、
简要变动原因
四、员工数量
期初员工数量
期末员工数量
核心技术人员
截止报告期末的
核心员工变动情况：
报告期内，公司未有按照《非上市公众公司监督管理办法》规定程序认定的核心员工。
报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员无变动。
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第七节 财务报表
一、审计报告
二、财务报表
(一)合并资产负债表
流动资产：
16,336,979.71
16,187,971.19
结算备付金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
200,000.00
52,233,919.39
32,914,728.36
1,710,850.47
2,180,510.59
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
209,991.15
2,727,479.07
买入返售金融资产
3,182,791.81
5,632,373.39
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
1,220,935.66
957,697.35
流动资产合计
74,895,468.19
60,800,759.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
3,040,363.11
1,400,206.07
326,111.31
固定资产清理
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生产性生物资产
10,195,988.27
1,530,656.86
621,959.93
长期待摊费用
递延所得税资产
417,337.97
293,352.80
其他非流动资产
非流动资产合计
15,510,457.52
2,315,518.80
90,405,925.71
63,116,278.75
流动负债：
15,000,000.00
13,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
10,000,000.00
14,000,000.00
29,626,414.31
15,670,912.74
2,866,190.01
2,119,979.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
258,547.61
230,649.42
其他应付款
9,899,927.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理***证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
67,668,933.04
45,041,567.86
非流动负债：
其中：优先股
长期应付款
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长期应付职工薪酬
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
67,668,933.04
45,041,567.86
所有者权益（或股东权
10,000,000.00
10,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
679,721.42
679,721.42
减：库存股
其他综合收益
680,214.77
680,214.77
一般风险准备
未分配利润
11,377,056.48
6,714,774.70
归属于母公司所有者权益
22,760,282.30
18,074,710.89
少数股东权益
-23,289.63
所有者权益合计
22,736,992.67
18,074,710.89
负债和所有者权益总计
90,405,925.71
63,116,278.75
法定代表人：王亚龙
主管会计工作负责人：朱蓉
会计机构负责人：何妍
(二)母公司资产负债表
流动资产：
13,295,012.77
14,815,898.47
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
200,000.00
52,233,919.39
32,914,728.36
828,261.17
1,314,481.09
其他应收款
172,500.00
2,714,787.07
184,649.19
634,715.15
划分为持有待售的资产
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
684,940.64
302,373.30
流动资产合计
67,399,283.16
52,896,983.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
15,166,020.78
5,006,020.78
投资性房地产
2,671,653.84
1,003,475.14
固定资产清理
生产性生物资产
111,464.27
1,530,656.86
621,959.93
长期待摊费用
递延所得税资产
413,831.33
293,185.62
其他非流动资产
非流动资产合计
19,893,627.08
6,924,641.47
87,292,910.24
59,821,624.91
流动负债：
15,000,000.00
13,000,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
10,000,000.00
14,000,000.00
22,646,623.46
11,713,007.72
2,866,190.01
2,119,979.45
应付职工薪酬
248,946.67
129,835.92
其他应付款
14,078,706.88
1,361,061.99
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
64,858,320.60
42,339,755.83
非流动负债：
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
其中：优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
64,858,320.60
42,339,755.83
所有者权益：
10,000,000.00
10,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
679,721.42
679,721.42
减：库存股
其他综合收益
680,214.77
680,214.77
未分配利润
11,074,653.45
6,121,932.89
所有者权益合计
22,434,589.64
17,481,869.08
负债和所有者权益合计
87,292,910.24
59,821,624.91
(三)合并利润表
一、营业总收入
51,514,014.46
33,300,571.98
其中：营业收入
51,514,014.46
33,300,571.98
手续费及佣金收入
二、营业总成本
39,038,338.41
25,082,687.65
其中：营业成本
39,038,338.41
25,082,687.65
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备
保单红利支出
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
营业税金及附加
174,832.36
1,297,348.54
1,695,912.53
5,154,187.59
2,820,557.84
261,644.75
244,229.20
资产减值损失
817,982.62
417,384.38
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
-17,496.74
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
三、营业利润（亏损以“－”
4,769,680.19
2,958,760.36
加：营业外收入
703,185.60
105,370.38
其中：非流动资产处
减：营业外支出
其中：非流动资产处
四、利润总额（亏损总额
5,470,531.20
3,057,102.51
以“－”号填列）
减：所得税费用
808,249.42
270,483.72
五、净利润（净亏损以“－”
4,662,281.78
2,786,618.79
其中：被合并方在合并前
实现的净利润
归属于母公司所有者的净
4,685,571.41
2,796,118.40
少数股东损益
-23,289.63
六、其他综合收益的税后
归属于母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
（二）以后将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
5.外币财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额
4,662,281.78
2,786,618.79
归属于母公司所有者的综
4,685,571.41
2,796,118.40
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-23,289.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：王亚龙
主管会计工作负责人：朱蓉
会计机构负责人：何妍
(四)母公司利润表
一、营业收入
52,531,589.65
33,300,571.98
减：营业成本
41,187,568.70
26,428,271.86
营业税金及附加
153,467.64
1,224,917.66
1,604,581.61
3,777,736.28
1,816,127.63
259,700.13
242,443.18
资产减值损失
804,624.77
394,150.78
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
-124,581.58
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以
5,123,574.47
2,635,654.45
“－”号填列）
加：营业外收入
703,155.60
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
其中：非流动资产
减：营业外支出
其中：非流动资产
三、利润总额（亏损总
5,826,730.07
2,639,888.94
额以“－”号填列）
减：所得税费用
874,009.51
109,605.02
四、净利润（净亏损以
4,952,720.56
2,530,283.92
“－”号填列）
五、其他综合收益的税
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
4.现金流量套期损益的
5.外币财务报表折算差
六、综合收益总额
4,952,720.56
2,530,283.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
(五)合并现金流量表
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
一、经营活动产生的现金
销售商品、提供劳务收到
41,080,433.83
25,995,969.88
客户存款和同业存放款项
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
收到原保险合同保费取得
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
35,277,694.00
12,194,238.29
经营活动现金流入小计
76,358,127.83
38,190,208.17
购买商品、接受劳务支付
32,383,683.80
25,315,923.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
支付原保险合同赔付款项
支付利息、手续费及佣金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
2,489,802.82
1,535,956.98
支付的各项税费
14,132,629.45
6,359,601.74
支付其他与经营活动有关
15,245,317.71
9,992,356.68
经营活动现金流出小计
64,251,433.78
43,203,838.86
经营活动产生的现金流量
12,106,694.05
-5,013,630.69
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
二、投资活动产生的现金
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产
13,313,439.76
和其他长期资产支付的现
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
投资活动现金流出小计
13,313,439.76
投资活动产生的现金流量
-13,313,439.76
三、筹资活动产生的现金
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金
17,000,000.00
15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
4,000,000.00
筹资活动现金流入小计
21,000,000.00
15,000,000.00
偿还债务支付的现金
15,000,000.00
7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
515,245.77
186,550.00
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
129,000.00
筹资活动现金流出小计
15,644,245.77
7,208,550.00
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
筹资活动产生的现金流量
5,355,754.23
7,791,450.00
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
4,149,008.52
2,852,431.30
加：期初现金及现金等价
2,167,971.19
113,060.07
六、期末现金及现金等价
6,316,979.71
2,965,491.37
法定代表人：王亚龙
主管会计工作负责人：朱蓉
会计机构负责人：何妍
(六)母公司现金流量表
一、经营活动产生的现金
销售商品、提供劳务收到
41,898,416.45
26,136,169.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
29,857,928.43
10,843,639.79
经营活动现金流入小计
71,756,344.88
36,979,809.39
购买商品、接受劳务支付
39,327,500.97
24,829,716.95
支付给职工以及为职工支
1,917,021.61
1,011,642.24
支付的各项税费
9,710,261.76
5,638,922.28
支付其他与经营活动有关
10,614,041.32
9,954,031.39
经营活动现金流出小计
61,568,825.66
41,434,312.86
经营活动产生的现金流量
10,187,519.22
-4,454,503.47
二、投资活动产生的现金
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产
2,904,159.15
448,077.01
和其他长期资产支付的现
投资支付的现金
10,160,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
投资活动现金流出小计
13,064,159.15
448,077.01
投资活动产生的现金流量
-13,064,159.15
-442,765.02
三、筹资活动产生的现金
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
17,000,000.00
15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
4,000,000.00
筹资活动现金流入小计
21,000,000.00
15,000,000.00
偿还债务支付的现金
15,000,000.00
7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
515,245.77
186,550.00
息支付的现金
支付其他与筹资活动有关
129,000.00
筹资活动现金流出小计
15,644,245.77
7,208,550.00
筹资活动产生的现金流量
5,355,754.23
7,791,450.00
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
2,479,114.30
2,894,181.51
加：期初现金及现金等价
795,898.47
六、期末现金及现金等价
3,275,012.77
2,948,207.09
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
第八节 财务报表附注
一、附注事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
9．重大的长期资产是否转让或者出售
10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化
11．是否存在重大的研究和开发支出
12．是否存在重大的资产减值损失
报告期内，合并财务报表合并范围变为三家公司：陕西莱特光电材料股份有限公司、
西安朗晨光电材料有限公司、陕西莱特电子科技有限公司（其中莱特电子成立日期2016
年1月21日）。
报告期内，重大固定资产增加：陕西莱特光电材料股份有限公司日购入一辆
轿车：账面原值1,391,888.55元、日购入气象色谱仪：账面原值269,230.77
元、日购入研发用短程蒸馏设备：账面原值：200,854.7元.
报告期内，重大无形资产增加：陕西莱特光电材料股份有限公司内部研发取得无形资
产113,353.49元（专利号：ZL8.6）、陕西莱特电子科技有限公司本期取
得土地使用权10,135,200元（土地使用证编号：西高科技国用（2016）第75514号）。
二、报表项目注释
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016年半年度财务报表附注
（除特别注明外，本附注单位金额均为人民币元）
1、主要税种及税率
具体税率情况
陕西莱特光电材料股份有限公司按应纳税所得额的15%计缴、西安朗晨光电材
企业所得税
料有限公司按25%计缴、陕西莱特电子有限公司按25%计缴。
应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差
额计缴***
城市维护建设税
按实际应缴纳的流转税的7%计缴。
教育费附加
按实际应缴纳的流转税的5%计缴。
地方教育费附加
按实际应缴纳的流转税的2%计缴。
2、税收优惠及批文
根据日陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西
省地方税务局文件《关于公布陕西省2015年第二批高新技术企业名单的通知》（陕科产发
﹝2016﹞5号），本公司陕西莱特光电材料股份有限公司已被认定为陕西省2015年通过审
核的高新技术企业，享受高新技术企业减免所得税的优惠政策，按15%的税率缴纳企业所
得税。***编号：GR，有效期三年。本公司自2015年起至2018年按照15%
税率征收企业所得税。
二、 合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，期初指【日】，期末指【
日】，本期指【月】，上期指【月】。
6,293,821.07
2,141,556.18
其他货币资金
10,020,000.00
14,020,000.00
16,336,979.71
16,187,971.19
其中：存放在境外的款项总额
注：其他货币资金中因抵押、冻结等对使用有限制，其中10,000,000.00元为恒丰银行应
付票据足额保证金；20,000.00元受限资金为中国银行陕西分行安全生产风险抵押金。
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
（1）应收票据分类
银行承兑汇票
200,000.00
商业承兑汇票
200,000.00
（2）截至本期期末已背书转让未到期的应收票据合计金额5,702,077.40元。
（1）应收账款按种类披露
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准
54,992,294.94
2,758,375.55
备的应收款项
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收款项
54,992,294.94
2,758,375.55
计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准
34,735,370.48
1,820,642.12
备的应收款项
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收款项
34,735,370.48
1,820,642.12
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
计提比例（%）
54,835,478.94
2,741,773.95
152,216.00
54,992,294.94
2,758,375.55
（2）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额937,733.43元.
（3）本年年末应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
额的比例(%)
阜阳欣奕华材料科技有限公司
17,997,549.55
899,877.48
上海日登国际贸易有限公司
8,440,000.00
422,000.00
杭州三兆化工有限公司
7,930,000.00
396,500.00
GomTechnologyCo.Ltd.
6,825,553.84
341,277.70
JchembioLtd
5,456,781.32
272,839.07
46,649,884.71
2,332,494.25
1,628,237.81
2,138,139.07
1,710,850.47
2,180,510.59
（1）预付账款按账龄列示
（2）按预付对象归集的半年期末余额前五名的预付款情况
占预付账款总额
城固县振华生物科技有限责任公司
522,759.43
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
占预付账款总额
陕西天惠科技（集团）有限公司
351,565.30
西安鹏翔化工有限公司
陕西汉中海霞化工仓储物流有限公
'连云港紫燕化学有限公司
1,073,180.73
本公司按预付对象归集的半期末余额前五名预付账款汇总金额为1,073,180.73元，占预付账
款上半年期末余额合计数的比例为62.74%。
其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
224,517.00
209,991.15
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
224,517.00
209,991.15
单项金额重大并单独计提坏账准
170,142.61
170,142.61
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
2,691,933.12
134,596.66
2,557,336.46
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
2,862,075.73
134,596.66
2,727,479.07
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
其他应收款
计提比例（%）
158,517.00
224,517.00
（2）期内计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额120,070.81元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称/名称
占其他应收款
总额的比例(%)
天惠个人党巧遇
133,637.00
西安领迈科技有限公司
陕西汉中海霞化工仓储物流
青海黄河能源工程咨询有限
224,517.00
1,539,235.78
1,539,235.78
1,598,434.24
1,598,434.24
委托加工材料
低值易耗品
3,182,791.81
3,182,791.81
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
1,418,419.91
1,418,419.91
2,076,371.65
2,076,371.65
2,121,676.70
2,121,676.70
委托加工材料
低值易耗品
5,632,373.39
5,632,373.39
其他流动资产
未认证的进项税额
655,324.05
多缴纳所得税
743,442.61
302,373.30
期末留抵税额
476,036.74
1,220,935.66
957,697.35
（1）固定资产情况
办公设备及其他
一、账面原值
1、期初账面余额
1,378,728.13
319,071.91
1,697,800.04
2、本期增加金额
494,673.50
1,391,888.55
1,391,888.55
1,886,562.05
494,673.50
1,391,888.55
1,391,888.55
1,886,562.05
（2）在建工程转入
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、期末账面余额
1,872,046.93
1,708,396.36
1,391,888.55
3,580,443.29
二、累计折旧
1、期初账面余额
189,659.42
107,934.55
297,593.97
2、本期增加金额
131,371.89
112,698.64
244,070.53
244,070.53
131,371.89
112,698.64
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
办公设备及其他
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、期末账面余额
540,080.18
320,614.34
219,465.84
三、减值准备
四、账面价值
1、期末账面价值
1,551,432.59
1,488,930.52
1,325,773.84
3,040,363.11
2、期初账面价值
1,189,068.71
211,137.36
1,400,206.07
（2）固定资产折旧情况说明：
本期累计折旧增加金额为244,070.53元，减少金额为1,584.32元。
本期固定资产增加大额为：日购入迈巴赫小轿车一辆：账面原值1,391,888.55
元、日购入气象色谱仪：账面原值269,230.77元、日购入
研发用短程蒸馏设备：账面原值：200,854.7元；累计折旧增加金额为244,070.53元，减
少金额为1,584.32元。
土地文勘费
124,224.52
建筑设计院设计费
201,886.79
在建工程情况说明：
2016年6月莱特电子厂房新建项目进入建设期。
（1）无形资产情况
土地使用权
专利使用权
一、账面原值
1、期初余额
2、本期增加金额
10,135,200.00
113,353.49
10,248,553.49
10,135,200.00
10,135,200.00
（2）内部研发
113,353.49
113,353.49
3、本期减少金额
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
土地使用权
专利使用权
4、期末余额
10,135,200.00
113,353.49
10,248,553.49
二、累计摊销
1、期初余额
2、本期增加金额
3、本期减少金额
4、期末余额
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
3、本期减少金额
4、期末余额
四、账面价值
10,084,524.00
111,464.27
10,195,988.27
（1）期末账面价值
10,084,524.00
111,464.27
10,195,988.27
（2）期初账面价值
无形资产情况说明：
本期取得土地使用权10,135,200元（土地使用证编号：西高科技国用（2016）
第75514号），内部研发取得无形资产113,353.49元（专利号：ZL.6）
确认为无形转入当
内部开发支出其他
新型OLED材料的开发
151,566.21
183,472.60
新型液晶材料的开发
133,688.16
162,341.54
一种新型电子输运中
113,353.49
间体材料的开发
一种新型液晶中间体
431,424.87
141,694.31
573,119.18
材料的开发
一种新型半导体清洗
112,723.52
138,747.63
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
确认为无形转入当
内部开发支出其他
材料的开发
一种新型半导体涂层
127,874.61
151,869.27
材料的开发
一种新型主体材料的
118,325.32
142,993.53
一种新型半导体蚀刻
125,468.94
153,473.54
材料的开发
一种新型电子输运中
间体材料的开发
新型OLED材料的开发
621,959.93
1,022,050.42
113,353.49
1,530,656.86
注：本期研发从2015年1月进入理论研究阶段，自6月起进入研发试样阶段，截至2015
年12月31日已开始申请发明专利,2016年5月一种新型电子输运中间体材料的开发已取得
专利、专利号：ZL.6，日新型OLED材料的开发专利已取得、
专利号：ZL.9。
12、递延所得税资产/递延所得税负债
可抵扣暂时性差异
可抵扣暂时性差
递延所得税资产
递延所得税资产
及可抵扣亏损
异及可抵扣亏损
资产减值准备
417,337.97
2,772,901.4
293,352.80
1,955,238.78
可抵扣亏损
417,337.97
2,772,901.4
293,352.80
1,955,238.78
13、短期借款
（1）短期借款分类
15,000,000.00
13,000,000.00
15,000,000.00
13,000,000.00
（2）借款说明
公司于日同中国建设银行西安高新技术开发区支行签署了编号为“建陕开
贷（号”的《流动资金贷款合同》借款金额为700.00万元，借款期限自2016年
6月29日至日。该笔借款由王亚龙、李红燕、西安创新融资担保有限公司
（以下简称“创新担保”）提供连带责任担保。以陕西莱特电子科技有限公司以其名下位于西
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
安高新区长安通讯产业园南北二号路以东东西五号路以北，净地面积约50亩土地使用权为
创新担保承担的担保提供连带责任反抵押；王亚龙、李红燕、西安朗晨光电材料有限公司为
创新担保承担的担保提供连带责任反担保。
公司于日按期归还了北京银行股份有限公司西安分行800万元一年期流
动资金借款，于日与北京银行股份有限公司西安分行签订编号为“0342267”
号的《流动资金借款合同》借款金额为800.00万元，借款期限自日至2017
年5月5日。该笔借款由王亚龙、李红燕、创新担保提供连带责任担保。李红燕以其个人名
下房产为创新担保承担的担保提供连带责任反抵押；王亚龙、李红燕、西安朗晨光电材料有
限公司为创新担保承担的担保提供连带责任反担保。
公司于日按期归还了上海浦东发展银行股份有限公司西安分行500万
元一年期流动资金借款。
14、应付票据
（1）应付票据分类
商业承兑汇票
银行承兑汇票
10,000,000.00
14,000,000.00
10,000,000.00
14,000,000.00
（2）应付票据说明
日，莱特光电股份与恒丰银行股份有限公司西安分行（以下简称”恒丰
银行西安分行”）签订编号为2015年恒银西（东大街）综字第20号的《综合授信额度合同》,
约定莱特光电股份在本合同约定的授信额度使用期限内可向恒丰银行西安分行申请使用综
合授信额度人民币1000万元，有效使用期限为壹年，自日至2016年4月
29日；签订了编号为2015年恒银西（东大街）承字第20号的《开立银行承兑汇票合同》，
约定恒丰银行西安分行为莱特光电开立的银行承兑汇票最高限额（含保证金）为人民币2000
万元或敞口最高限额（不含保证金）为人民币1000万元，额度有效期自本合同生效之日起
至日；莱特光电股份有限公司已使用该银行承兑汇票，票据到期日2016年
15、应付账款
（1）应付账款列示
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
29,626,414.31
15,670,912.74
29,626,414.31
15,670,912.74
（2）账龄超过1年的重要应付账款
16、预收款项
（1）预收款项列示
2,866,190.01
2,119,979.45
2,866,190.01
2,119,979.45
（2）账龄超过1年的重要预收款项
17、应付职工薪酬
1）应付职工薪酬列示
2,507,679.0
一、短期薪酬
2,507,656.40
二、离职后福利-设定提存计
184,232.50
184,232.50
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
2,691,911.5
2,691,888.90
（2）短期薪酬列示
一、工资、奖金、津贴和补贴
2,302,940.97
2,302,940.97
二、职工福利费
三、社会保险费
其中：1.医疗保险费
2.工伤保险费
3.生育保险费
四、住房公积金
五、工会经费
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
六、职工教育经费
2,507,656.40
2,507,679.08
（3）设定提存计划列示
1、基本养老保险
174,420.00
174,420.00
2、失业保险费
3、企业年金缴费
184,232.50
184,232.50
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司
除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相
关资产的成本。
18、应交税费
186,754.36
企业所得税
个人所得税
城市维护建设税
教育费附加
地方教育费附加
258,547.61
230,649.42
19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
代扣代缴社保
9,897,211.80
9,899,927.53
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
9,000,000.00
9,000,000.00
西安麒麟投资
1,000,000.00
1,000,000.00
管理有限公司
10,000,000.00
10,000,000.00
股本变动情况说明：
本公司股本与注册资本一致。
本公司成立时注册资本为1,000.00万元，经过历次变更后，截止日注册资本为1,000.00万元。
21、资本公积
498,524.83
498,524.83
其他资本公积
181,196.59
181,196.59
679,721.42
679,721.42
22、盈余公积
法定盈余公积
680,214.77
680,214.77
任意盈余公积
680,214.77
680,214.77
23、未分配利润
未分配利润
未分配利润变动情况
调整前上年末未分配利润
6,714,774.70
-859,222.07
调整年初未分配利润合计数（调增
+，调减-）
调整后年初未分配利润
6,714,774.70
-859,222.07
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
加：本年归属于母公司股东的净利
4,662,281.78
8,244,711.93
减：提取法定盈余公积
680,214.77
提取任意盈余公积
应付普通股股利
净资产折股转为资本公积
期末未分配利润
11,377,056.48
6,714,774.70
24、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
主营业务收入
51,514,014.46
33,300,571.98
其他业务收入
营业收入合计
51,514,014.46
33,300,571.98
主营业务成本
39,038,338.41
25,082,687.65
其他业务成本
营业成本合计
39,038,338,41
25,082,687.65
（2）主营业务（分产品）
28,904,059.73
20,753,937.30
6,904,567.28
2,733,747.03
12,425,384.80
9,514,185.84
9,972,136.71
8,645,395.95
专用化学品
336,498.13
202,737.86
4,435,882.81
2,769,500.80
电子化学品等其他电子材料
9,848,071.80
8,567,477.41
11,987,985.18
10,934,043.87
51,514,014.46
39,038,338.41
33,300,571.98
25,082,687.65
（3）主营业务（分销售地区）
45,188,501.75
36,251,874.35
26,596,695.92
22,315,653.66
6,325,512.71
2,786,464.06
6,703,876.06
2,767,033.99
51,514,014.46
39,038,338.41
33,300,571.98
25,082,687.65
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
（4）报告期内各年度前五名客户的营业收入情况
前五名客户营业收入合计
占同期营业收入的比例（%）
39,487,191.52
31,317,228.81
25、营业税金及附加
本期发生额
上期发生额
城市维护建设税
101,985.54
教育费附加
174,832.36
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见“附注一、税项”。
26、销售费用
本期发生额
上期发生额
396,110.88
405,912.21
314,858.62
582,618.07
115,697.80
245,223.40
132,589.62
224,349.95
交通车辆费
销售中介佣金
157,285.66
检测鉴定费
1,297,348.54
1,695,912.53
27、管理费用
本期发生额
上期发生额
857,535.96
765,891.55
250,252.52
209,965.81
交通差旅费
房租水电费
1,181,703.27
132,765.00
672,299.25
信息服务费
248,778.25
1,074,334.75
1,482,104.91
100,697.39
折旧摊销费
165,263.67
467,060.87
138,574.81
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
本期发生额
上期发生额
5,154,187.59
2,820,557.84
28、财务费用
本期发生额
上期发生额
515,245.77
186,550.00
减：利息收入
-359,933.33
-36,099.28
担保费及其他
129,000,00
261,644.75
244,229.20
29、资产减值损失
本期发生额
上期发生额
817,982.62
417,384.38
817,982.62
417,384.38
30、投资收益
本期发生额
上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
-17,496.74
-17,496.74
31、营业外收入
本期发生额
上期发生额
计入当期非经
计入当期非经常性
常性损益的金
损益的金额
长期资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
政府补助（详见下表：政府补助）
703,000.00
703,000.00
703,185.60
703,185.60
105,370.38
105,370.38
其中，计入当期损益的政府补助：
与资产相关/与收益相
本期发生额
上期发生额
西安国家民用航天产业基地科技企业孵化
与收益相关
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
与资产相关/与收益相
本期发生额
上期发生额
器孵化（培育）企业房租优惠管理办法
知识产权贯标奖励及专利补贴
与收益相关
市金融办关于新三板挂牌补贴
500,000.00
与收益相关
2013年科技项目尾款
180,000.00
与收益相关
703,000.00
32、营业外支出
本期发生额
上期发生额
计入当期非经
计入当期非经常性
常性损益的金
损益的金额
长期资产处置损失合计
其中：固定资产报废损失
无形资产处置损失
33、所得税费用
所得税费用表
本期发生额
上期发生额
当期所得税费用
932,234.59
328,829.82
递延所得税费用
-123,985.17
-58,346.10
808,249.42
270,483.72
34、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
本期发生额
上期发生额
收到的保证金、往来款项
34,539,607.87
12,163,031.19
收到政府补助
703,000.00
35,277,694.00
12,194,238.29
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
本期发生额
上期发生额
现金支付的管理费
4,117,852.56
1,951,502.87
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
现金支付的销售费
901,237.66
1,280,000.32
现金支付的保证金、往来款及其他
10,226,227.49
6,760,853.49
15,245,317.71
9,992,356.68
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
本期发生额
上期发生额
收回保证金
4,000,000.00
4,000,000.00
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
本期发生额
上期发生额
支付的担保费
129,000.00
129,000.00
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
本期发生额
上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
4,662,281.78
2,786,618.79
加：资产减值准备
817,982.62
417,384.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
244,070.53
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
115,333.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－‘号填列）
515,245.77
275,952.29
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-123,985.17
-58,346.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
2,449,581.58
698,147.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-16,132,042.99
1,845,238.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
19,618,660.23
-11,239,361.03
其他（非同一控制合并增加损益）
经营活动产生的现金流量净额
12,106,694.05
-5,013,630.69
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
本期发生额
上期发生额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
6,316,979.71
2,965,491.37
减：现金的期初余额
2,167,971.19
113,060.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
4,149,008.52
2,852,431.30
（2）现金和现金等价物的构成
本期发生额
上期发生额
6,316,979.71
2,965,491.37
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
6,293,821.07
2,939,076.36
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
6,316,979.71
2,965,491.37
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
36、所有权或使用权受限制的资产
期末账面价值
10,000,000.00元为应付票据足额保证金；
10,020,000.00
20,000.00元受限资金为安全生产风险抵押金。
10,020,000.00
三、 合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
2016年01月，陕西莱特电子科技有限公司成立，是一家中外合资有限责任公司。
四、 在其他主体中的权益
本公司的子公司情况
金额单位：人民币万元
子公司全称
光电材料的研发、生产、销售。（以
西安朗晨光电
上经营范围除国家规定的专控及前
置许可项目，法律法规有规定的，从
材料有限公司
陕西莱特电子
电子器材和光电产品用材料的研发、
科技有限责任
生产、销售
持股比例(%)
期末实际出资
子公司全称
西安朗晨光电材料
500.00 100.00
陕西莱特电子科技TXG
有限责任公司
本公司子公司情况说明
1、日，莱特有限召开股东会并作出决议，莱特有限以150.00万元人民
币收购李红燕持有的西安朗晨光电有限公司30.00%的股权。同日，西安朗晨光电有限公司
第二次股东会作出决议，同意股东李红燕将其持有的西安朗晨光电有限公司30.00%股权以
150.00万元转让给莱特有限，转让后莱特有限持有西安朗晨光电有限公司100.00%股权，
莱特有限与李红燕签订了股权转让协议，本次股权转让完成后，西安朗晨光电有限公司成为
了莱特有限的全资子公司。日西安朗晨光电有限公司在西安市工商行政管
理局办理了上述股权转让的工商变更登记。
2、陕西莱特光电材料股份有限公司于日第一届董事会第十次会议、2015
年12月18日第八次临时股东大会通过成立与荣思有限公司（英文名：GLORYIDEALIMITED）
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
合资设立中外合资企业陕西莱特电子科技有限公司的议案。
陕西莱特光电材料股份有限公司与荣思有限公司（GLORYIDEALIMITED)共同出资设
立中外合资企业“陕西莱特电子科技有限公司”已完成了工商登记并取得《营业执照》、《中
华人民共和国外商投资企业批准***》，相关登记信息如下：
（1）、《营业执照》：
名称：陕西莱特电子科技有限公司
类型：有限责任公司（中外合资）
统一社会信用代码：TXG7Y08
住所：西安市高新区锦业路1号都市之门D座11509号
法定代表人：王亚龙
注册资本：捌仟万元人民币（8,000.00万元）
成立日期：日
营业期限：日至日
经营范围：一般经营项目：电子器件和光电产品用控制基板、电源板及其成品的设
计、生产；智能手机、掌上电脑、导航系统、数码相机等相关数码产品机壳、电子零组
件的生产；注塑模具、五金制品的生产；薄膜复合材料、光学膜片及功能膜片的生产；
胶粘制品、显示光电材料的加工和生产；销售公司自产产品。（以上经营范围除国家规
定的专控及许可项目）
（2）、《中华人民共和国外商投资企业批准***》：
批准号：商外资西府高外字【号
进出口企业代码：61A
批准日期：二0一六年一月五日
发证日期：二0一六年一月十一日
发证序号：
企业名称：陕西莱特电子科技有限公司
企业地址：西安高新区锦业路1号都市之门D座11509室
企业类型：中外合资企业
经营年限：叁拾年
投资总额：贰亿叁仟万元人民币（23,000万元）
注册资本：捌仟万元人民币（8,000.00万元）
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
经营范围：同《营业执照》一致
陕西莱特电子科技有限公司于日竟得地籍编号GX3-29-17的国有
建设用地使用权，宗地位置：南北二号路以东、东西五号路以北。宗地面积大写叁万叁
仟叁佰叁拾玖点玖平方米（小写33339.9平方米），土地性质为工业。宗地总价为人民
币大写玖佰捌拾肆万元整（小写9,840,000.00元）。与西安市国土资源局高新技术产业
开发区分局签订成交确认书。
西安市国土资源局高新技术产业开发区分局于日将宗地移交陕西
莱特电子科技有限公司。
五、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的风险，
以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口
进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能
产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险
变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独
立的情况下进行的。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风
险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元（应按照实际
情况进行修改）有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他
主要业务活动以人民币计价结算。于日，除货币资金为美元余额外（余额
为0），本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险
可能对本公司的经营业绩产生影响。
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
六、 关联方及关联交易
本公司实际控制人情况
持股比例（%）持股比例（%）表决权比例
表决权比例
控制人名称
公司法人代表
本公司的子公司情况
详见“附注四、在其他主体中的权益”。
本公司的其他关联方情况
其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
王亚龙妻子，公司董事
王亚龙岳母
李红燕弟弟
李红燕哥哥
公司财务总监
公司董事会秘书
西安莱特半导体照明有限公司
李红军为企业法人代表
西安麒麟投资管理有限公司
王亚龙85%股份，薛震15%股份，薛震为公司副总经理
重庆宇隆光电科技有限公司
王亚龙85%，李红燕15%，王亚龙为法人
王亚龙70%，安徽灿宇光电科技有限公司30%，王亚龙为
重庆朗辰光电科技有限公司
苏州市智隆电子科技有限公司
曾继芬10%，李红燕90%
陕西亨得利科技发展有限公司
李红燕95%，李洪宝5%。日转让股权
北京雅兰特电子有限公司
股东：李红燕，李洪宝
河北捷盈光电子器件有限公司
王亚龙担任法定代表人的企业
李红燕50%，曾继芬30%,董振华10%，李洪宝10%2015年
西安裕隆光电科技有限公司
7月2日转让股权
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
安徽灿宇光电科技有限公司
曾继芬为其股东之一，日转让股权
上海路捷电子科技有限公司
李红燕51%，日转让股权
陕西艾利特贸易有限公司
曾继芬90%，李红燕10%，日转让股权
关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况
关联交易内容
陕西艾利特贸易有限公司
采购原材料
3,575,213.72
出售商品/提供劳务情况
关联交易内容
安徽灿宇光电科技有限公司
4,129,350.00
19,843,023.64
陕西艾利特贸易有限公司
河北捷盈光电子器件有限公司
384,800.00
重庆宇隆光电科技有限公司
384,800.00
2）关联担保情况
公司于日同中国建设银行西安高新技术开发区支行签署了编号为“建陕开
贷（号”的《流动资金贷款合同》借款金额为700.00万元，借款期限自2016年
6月29日至日。该笔借款由王亚龙、李红燕、西安创新融资担保有限公司
（以下简称“创新担保”）提供连带责任担保。以陕西莱特电子科技有限公司以其名下位于西
安高新区长安通讯产业园南北二号路以东东西五号路以北，净地面积约50亩土地使用权为
创新担保承担的担保提供连带责任反抵押；王亚龙、李红燕、西安朗晨光电材料有限公司为
创新担保承担的担保提供连带责任反担保。
公司于日与北京银行股份有限公司西安分行签订编号为“0342267”号
的《流动资金借款合同》借款金额为800.00万元，借款期限自日至2017年
5月5日。该笔借款由王亚龙、李红燕、创新担保提供连带责任担保。李红燕以其个人名下
房产为创新担保承担的担保提供连带责任反抵押；王亚龙、李红燕、西安朗晨光电材料有限
公司为创新担保承担的担保提供连带责任反担保。
（3）关联方租赁
报告期内公司关联方李红燕将其拥有的西安市高新区唐延南路都市之门D座2幢1单元
11508室房屋，产权所有证号：西安市房权证高新区字第-10-2-11508~1号，
建筑面积：422.61平方米。自日至日两年内为支持陕西莱
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
特光电材料股份有限公司发展，免费给公司作为办公场所使用。日莱特光
电股份与李红燕续签房屋租赁合同，自日至日免费使用该
办公场所。
5、关联方资金往来
一、收到的资金往来
15,594,,880.00
3,347,549.25
1,922,160.25
15,594,,880.00
1,425,389.00
二、支付的资金往来
6,094,880.00
5,118,789.47
3,686,100.00
6,094,880.00
1,432,689.47
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
应收账款：
安徽灿宇光电科技有限公司
602,220.06
其他应收款：
安徽灿宇光电科技有限公司
2,678,573.12
133,928.66
（2） 应付项目
其他应付款：
9,500,000.00
9,500,000.00
七、 承诺及或有事项
陕西莱特光电材料股份有限公司于日与恒丰银行西安分行签订最高额保证合同，为西安森舍电子科技有限责任公司与恒丰银行西安分行签订的编号“2015年恒银系（东大街）综字第21号”的《综合授信额度合同》提供最高额保证担保。保证人即陕西莱特光电材料股份有限公司担保的最高债权本余额为人民币壹仟万元整（1,000.00万元）。担保期间从主合同（“2015年恒银系（东大街）综字第21号”的《综合授信额度合同》）履行完毕后两年。
八、 其他重大事项
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
报告期内无其他重大事项。
资产负债表日后事项
1、企业通过合资设立中外合资企业
陕西莱特光电材料股份有限公司于日第一届董事会第十五次会议、日第三次临时股东大会通过成立与韩国MATERIALSCIENCECO.LTD.合资设立中外合资企业陕西莱特迈思光电材料有限公司的议案。
陕西莱特光电材料股份有限公司与韩国MATERIALSCIENCECO.LTD.共同出资设立中外合资企业“陕西莱特迈思光电材料有限公司”已完成了工商登记并取得《营业执照》、《中华人民共和国外商投资企业批准***》，相关登记信息如下：
（1）、《营业执照》：
名称：陕西莱特迈思光电材料有限公司
类型：有限责任公司（中外合资）
住所：西安市高新区锦业路1号都市之门D座11509号
法定代表人：王亚龙
注册资本：壹仟肆佰万美元（1,400.00万美元）,
成立日期：日
营业期限：日至日
经营范围：一般经营项目：有机电致发光（OLED）材料的研发、制造及销售自产产品。（以上经营范围除国家规定的专控及许可项目）
（2）、《中华人民共和国外商投资企业批准***》：
批准号：商外资西府高外字【号
进出口企业代码：61A
批准日期：二0一六年七月十一日
发证日期：二0一六年七月十三日
发证序号：
企业名称：陕西莱特迈思光电材料有限公司
企业地址：西安高新区锦业路1号都市之门D座11509室
企业类型：中外合资企业
经营年限：叁拾年
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
投资总额：壹仟肆佰万美元（1,400.00万美元）,莱特光电材料股份占51%。
注册资本：壹仟肆佰万美元（1,400.00万美元）
经营范围：同《营业执照》一致
2、企业通过定向增发股票募集资金
陕西莱特光电材料股份有限公司于日第一届董事会第十九次会议审议《关于陕西莱特光电材料股份有限公司股票发行方案的议案》，该议案还需提交股东大会审议。
公司财务报表主要项目注释
（1）应收账款按种类披露
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏
54,992,294.94
2,758,375.55
52,233,919.39
账准备的应收款项
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收款项
54,992,294.94
2,758,375.55
52,233,919.39
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准
34,735,370.48
1,820,642.12
32,914,728.36
备的应收款项
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收款项
34,735,370.48
1,820,642.12
32,914,728.36
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
54,835,478.94
2,741,773.95
152,216.00
54,992,294.94
2,758,375.55
（2）期内计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额937,733.43元；
（3）年末应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
总额的比例
阜阳欣奕华材料科技有限公司
17,997,549.55
899,877.48
上海日登国际贸易有限公司
8,440,000.00
422,000.00
杭州三兆化工有限公司
7,930,000.00
396,500.00
GomTechnologyCo.Ltd.
6,825,553.84
341,277.70
JchembioLtd
5,456,781.32
272,839.07
46,649,884.71
2,332,494.25
其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账
163,000.00
163,000.00
准备的其他应收款
173,000.00
172,500.00
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
单项金额重大并单独计提坏账准
170,142.61
170,142.61
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
2,678,573.12
133,928.66
2,544,644.46
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
2,848,715.73
133,928.66
2,714,787.07
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
其他应收款
（2）期内计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额133,428.66元；
（3）年末其他应收款余额额单位情况
占其他应收款
总额的比例(%)
青海黄河能源工程咨询有限
陕西莱特电子科技有限公司
163,000.00
173,000.00
长期股权投资
（1）长期股权投资分类
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
对子公司投资
15,166,020.78
15,166,020.78
对联营、合营企业投资
15,166,020.78
15,166,020.78
（续上页）
对子公司投资
5,006,020.78
5,006,020.78
对联营、合营企业投资
5,006,020.78
5,006,020.78
（2）对子公司投资
计提减值准备期末
被投资单位
西安朗晨光电材
5,006,020.78
5,006,020.78
料有限公司
陕西莱特电子科
10,160,000.00
10,160,000.00
技有限公司
5,006,020.78
10,160,000.00
15,166,020.78
营业收入和营业成本
（1） 营业收入和营业成本
主营业务收入
51,514,014.46
33,300,571.98
其他业务收入
1,017,575.19
营业收入合计
52,531,589.65
33,300,571.98
主营业务成本
40,405,054.53
26,428,271.86
其他业务成本
782,514.17
营业成本合计
41,187,568.7
26,428,271.86
（2）主营业务（分
28,904,059.73
22,120,653.42
6,904,567.28
4,011,882.32
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
12,425,384.80
9,514,185.84
9,972,136.71
8,645,395.95
专用化学品
336,498.13
202,737.86
4,435,882.81
2,769,500.80
电子化学品等其他
9,848,071.80
8,567,477.41
11,987,985.18
11,001,492.79
51,514,014.46
40,405,054.53
33,300,571.98
26,428,271.86
（3）主营业务（分
45,188,501.75
37,618,590.47
26,596,695.92
22,412,903.95
6,325,512.71
2,786,464.06
6,703,876.06
4,015,367.91
51,514,014.46
40,405,054.53
33,300,571.98
26,428,271.86
(4)报告期内各年度／期间前五名客户的营业收入情况
前五名客户营业收入合计
占同期营业收入的比例（%）
39,487,191.52
31,317,228.81
现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
4,952,720.56
2,530,283.92
加：资产减值准备
804,304.77
518,732.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
215,819.25
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－‘号填列）
515,245.77
119,676.48
投资损失（收益以“－”号填列）
124,581.58
陕西莱特光电材料股份有限公司
2016半年度报告
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-120,645.71
-98,537.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
450,065.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-16,090,684.04
1,647,800.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
19,458,803.44
-11,069,276.18
经营活动产生的现金流量净额
10,187,519.22
-4,454,503.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
3,275,012.77
2,948,207.09
减：现金的期初余额
795,898.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2,479,114.30
2,894,181.51
（2）现金和现金等价物的构成
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
3,275,012.77
2,948.207.09
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
3,267,923.18
2,935,485.38
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
3,275,012.77
2,948.207.09
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
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注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
十一、非经常性损益
1、非经常性损益明细表
其中：（1）处置固定资产损益
（2）政府补助（房租）
703,000.00
(3)其他营业外收支
非经常性损益合计
700,851.01
所得税影响数
104,897.19
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益
595,953.82
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率
报告期利润
基本每股收益
归属于公司普通股股东的净
扣除非经常损益后归属于普
通股股东的净利润
3、增减变动说明：
1）、应收账款余额较上期末增加1931.92万元、变动比率58.69%，主要系销售收入的增长影响。
2）、其他应收款余额较上期末减少251.75万、变动比率-92.30%，主要系收回往来款。
3）、存货余额较上期末减少244.96万、变动比率-43.49%，主要系加大存货管控、周转较快。
4）、固定资产余额较上期末增加164.01万、变动比率117.14%，主要系新增固定资产、小轿
车和生产设备。
5）、开发支出余额较上期末增加90.87万、变动比率146.10%，主要系研发费用的增加。
6）、应付账款余额较上期末增加1395.55万、变动比率89.05%，主要系部分客户延长赊购期。
7）、预收款项余额较上期末增加74.62万、变动比率35.20%，主要系拓展海外业务预收的客
8）、其它应付款余额较上期末增加989.77万、变动比率%，主要系王亚龙垫付950
万筹建新公司款项。
9）、未分配利润余额较上期末增加466.22万、变动比率69.43%，主要系营业收入的增长、利
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润增长的影响。
10）、营业收入较上年同期增加1821.34万、变动比率54.69%，主要系OLED材料和液晶材料
销量的增加。
11）、营业成本较上年同期增加1395.57万、变动比率55.64%，主要系营业收入的增加、营业
成本相应增加。
12）、营业税金及附加较上年同期增加11.13万、变动比率175.14%，主要系营业收入的大幅
增加相应税金的增加。
13）、管理费用较上年同期增加233.37万、变动比率82.74%，主要系增加城固厂房租赁和航
天天惠租赁费及水电杂费、聘请中介机构及咨询服务费增加。
14）、营业外收入较上年同期增加59.7万、变动比率567.35%，主要系收到财政补贴款。
15）、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加1508.45万、变动比率58.03%，主要系
本期营业收入增加。
16）、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加2308.35万、变动比率189.30%，主要
系收到王亚龙垫付筹备新公司款项1559.49万、收回客户往来款、收到的政府补助款所致。
17）、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加95.38万、变动比率62.10%，主要系
新增新员工工资及福利的增加。
18）、支付的各项税费较上年同期增加777.3万、变动比率122.23%，主要系营业收入的大幅
增加，相应税费增加。
19）、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加525.30万、变动比率52.57%，主要系
支付往来款、投标保证金。
21）、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少7.4万、变动
比率-100%，主要系处置固定资产所致。
22）、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加1331.34万、变动
比率100%，主要系本期新增固定资产、申请专利和购买生产用地所致。
23）、偿还债务支付的现金较上年同期增加800万、变动比率114.29%，主要系归还金融机购
24）、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加32.87万、变动比率176.2%，主
要系流贷利息费用。
25）、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加10.7万、变动比率486.36%，主要系支
付担保机构服务费。
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二零一六年八月二十三日
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