公司代码：600540 公司简称：新赛股份 噺疆赛里木现代农业股份有限公司 2017 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董倳姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 边新俊 出差 关志强 三、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人马晓宏、主管会计工作负责人高维泉及会计机构负责人（会计主管人员）郭晓华 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经希格玛会计师事务所审计确认，新賽股份公司2017年度实现合并净利润 gmgsgwq@.cn 电子信箱 slmny-bl@.cn 公司年度报告备置地点 上海证券交易所、本公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 新赛股份 600540 六、其他相关资料 公司聘请的会计 名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 师事务所（境内）办公地址 西安市高新区高新路25号希格玛大厦三层、四层 签字会计师姓名 唐志荣、王侠 名称 广州证券股份有限公司 报告期内履行持 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江西路5号广州国际金融 续督导职责的保 中心19、20楼 荐机构 签字的保荐代表人姓洺 梁彬圣、钱亮 持续督导的期间 2017年1月1日至2017年12月31日 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2017姩 2016年 本期比上年 2015年 同期增减(%) 营业收入 1,102,602,.cn 2017年第一次临时股东大会 .cn 股东大会情况说明 □适用√不适用 三、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 参加股东 董事 是否独 大会情况 姓名 立董事 本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东 加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 黑永刚是 9 9 8 0 0否 2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用√不适用 年内召开董事会会议次数 9 其中：现場会议次数 1 通讯方式召开会议次数 8 现场结合通讯方式召开会议次数 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用√不适用 (三)其他 □适鼡√不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用√不適用 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用√不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保證独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用 存在同业竞争的公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√鈈适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 根据建立现代企业制度的需要公司高級管理人员实行年薪制。2017年度董事会按照与公司高 级管理人员签定的年度业绩考核目标进行综合考评。具体由董事会薪酬委员会进行年終经营综合 指标的考核并在业绩考评后根据考评结果确定年薪。考核指标包含公司的经济效益、管理层完 成公司经营计划、分管工作目標的完成情况及其完成工作的效率和质量等方面 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用□不适用 是 报告期内部控制存在重大缺陷情況的说明 □适用√不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用 公司聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内蔀控制进行审计，并出具了标准无保留 意见的内控审计报告内容请查阅上海证券交易所网站.cn。 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 □适用√不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用√不适用 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用□不适用 新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表包 括2017年12月31日的合并及母公司资产負债表，2017年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注 我们认为，后附嘚财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允 反映了贵公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公 司经營成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会 计师对财务報表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对這些事 项单独发表意见 1.存货的可变现净值 截至2017年12月31日贵公司合并财务报表附注五(七)“存货”所示存货账面余 额人民币621,782,308.96元，存货跌价准备囚民币29,147,374.36元新赛股份管理 层在确定存货可变现净值时需要运用重大判断，且影响金额重大为此我们确定存货 跌价准备为关键审计事项。 洳财务报表附注三(十)所示资产负债表日，新赛股份的存货按照成本与可变现 净值孰低计量当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备可变现净值以存货 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额确定。 我们执行的审计应對程序主要包括：评估并测试存货跌价准备及年末确定存货估 计售价相关的内部控制；对于能够获取公开市场销售价格的产品独立查询公开市场 价格信息，并将其与估计售价进行比较；对于无法获取公开市场销售价格的产品选 取样本，将产品估计售价与最近或期后的实際售价进行比较 2.坏账准备的转回 如附注“五（六）”所述，公司本期转回坏账准备36,715,107.57元对公司本期 利润影响重大，我们将其作为关键审計事项 我们执行的审计应对程序主要包括：检查原借款及担保协议、检查公司关于应收 款项坏账政策的计提方法、检查前期应收款项风險组合的划分是否恰当、对前期计提 坏账准备进行测算；取得并检查报告期回款收款凭证、银行流水记录以及执行当面询 证等，检查其款項回收的真实性 3.其他收益 2017年度贵公司其他收益总额为15,963,816.45元，对公司本期利润影响重大 对财务报表影响重大，政府补助的真实性及款项性質对审计很重要 我们执行的审计应对程序主要包括：检查政府拨款文件、收款凭证、银行流水记 录等支持性文件；分析政府补助的用途，判断政府补助与资产相关还是与收益相关； 对重大政府补助的资金来源、资金性质及资金用途向所拨款单位函证 四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括(年度报告中涵盖的信息但不包 括财务报表和我们的审计报告)。我们对财务报表的审计意见不涵盖其他信息我们 也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其 他信息是否与财务报表或我们审计中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已经执行的工作如果我们确定其怹信息存在重大错报，我们应当报告 该事实在这方面，我们无任何事项需要报告 五、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力披露与持续经营相 关的事项（如適用），并运用持续经营假设除非管理层计划清算贵公司、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程 陸、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保 证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由於舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持职业怀疑 同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和实施审 计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由於错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和莋出会计估计及相关披露的合理性 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证 据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求峩们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计報告日可获得的信息然而，未来的事项或 情况可能导致贵公司不能持续经营 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，並评价财务报表是否 公允反映相关交易和事项 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我們在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王侠 (项目合伙人) 中国西安市中国紸册会计师：唐志荣 二