来源：《中国管理信息化(会计版)》2007年第11期 作者：肖彦;钟燕;
巧用Excel自动查找未达账项并编制银行存款余额调节表
银行存款是企事业单位流动性最强的资产,为保证银行存款的安全完整,必须定期对银行存款进行清查,银行存款的清查主要手段是通过银行对账单与企业银行存款日记账的核对,并编制银行存款余额调节表,核对双方的余额及账目实现的。而实际工作中,大多采用人工核对方法,不仅耗时,而且容易出错。也有部分单位购买的财务软件中附带此项功能或制作了相应的软件通过计算机完成该项工作,但都会产生较大的成本。本文试图通过常用的Office组件Excel来自动完成对账及银行存款余额调节表的编制。Excel是财务人员常用的软件,使用灵活方便,可以根据财务工作中出现的各种情况进行调整使用。利用Excel自动查找未达账项并编制银行存款余额调节表步骤如下:一、设计思路如图1所示,在一个Excel工作簿中设置3个工作表,分别命名为“原始数据区”、“未达账项区”、“余额调节表”。①查找并标记未达账项,将一定会计期间的企业银行存款日记账、银行对账单数据按预定的格式导入“原始数据区”,通过预先输入的公式,能够自动将未达账项直接标记出来;②单独列示未达账项,使未达账项一目了然,即从“原始数据区”中将标记的未达账......(本文共计3页)
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中国管理信息化(会计版)
主办：吉林科学技术出版社
出版：中国管理信息化(会计版)杂志编辑部
出版周期：月刊
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有未达账项怎么作银行余额调节表？
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我的日记账和对账单金额不符，存在未达账项，我该怎么处理（具体步骤），需要做什么呢？
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所谓的银行余额调节表是在什么时候用，怎么用呢，我是新手
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银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业帐面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收帐项数额，减去对方已付、本单位未付帐项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。银行存款余额调节表的编制方法有3种，其计算公式如下：
(1)企业帐面存款余额＝银行对帐单存款余额＋企业已收而银行未收帐项－企业已付而银行未付帐项＋银行已付而企业未付帐项－银行已收而企业未收帐项
(2)银行对帐单存款余额＝企业帐面存款余额＋企业已付而银行未付帐项－企业已收而银行未收帐项＋银行已收而企业未收帐项－银行已付而企业未付帐项
(3)银行对帐单存款余额＋企业已收而银行未收帐项－企业已付而银行未付帐项＝企业帐面存款余额＋银行已收而企业未收帐项－银行已付而企业未付帐项
通过核对调节，“银行存款余额调节表”上的双方余额相等，一般可以说明双方记帐没有差错。如果经调节仍不相等，要么是未达帐项未全部查出，要么是一方或双方记帐出现差错，需要进一步采用对帐方法查明原因，加以更正。调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行存款实有数。对于银行已经划帐，而企业尚未入帐的未达帐项，要待银行结算凭证到达后，才能据以入账，不能以“银行存款调节表”作为记帐依据。

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我是每个月都有做的，在一个本子上记录银行余额是多少，有哪些未过款，我自己觉得这样做不规范，但清楚，所以也想知道一份规范的调节表是怎么做的
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哦，我明白KIrsh的意思了，我已经记账的一笔钱，银行还没划走，如果银行划走我的账就平了，那现在我不用作什么了吧？
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一个月一次就可以了吧？因为一个月有一次银行对帐单
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因为我刚来几天，第一天就到银行打了一份对账单，今天我去存支票，又打了一份，回来一看，和我的账对不上了，就是有未达账项，我现在不用处理是吗？到月底我的银行日记账结账时在？？？
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根据银行对账单和银行存款日记帐作余额调节表。列出银行已付，企业未付，银行已收，企业未收，企业已付，银行未付这些款项，经过调节银行存款余额相符。
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一般情况每月做一次
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给你个银行调节表的样表
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