汇添富均衡增长混合 2019 年年度报告
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仩海市黄浦区北京东路666号H 区（东座）6楼H686室 |
北京市西城区复兴门内大街55 |
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上海市富城路99号震旦国际大楼 |
北京市西城区复兴门内大街55 |
汇添富均衡增长混合 2019 年年度报告
| 本基金选定的信息披露报纸名称 |
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登载基金年度报告正文的管理人互联网网 |
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上海市富城路99号震旦国际大楼20楼汇添富基金 |
查阅还可拨打基金管理人客户服务中心***：400-888-9918 查询相关信息。
汇添富基金管理股份有限公司
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中国（上海）自由贸易试验区世 纪大道100号上海环球金融中心 |
北京市西城区金融大街25号 |
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中国（上海）自由贸易试验区世 纪大道100号上海环球金融中惢 |
北京市西城区闹市口大街一号 |
| 本基金选定的信息披露报纸名称 |
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登载基金年度报告正文的管理人互联网网 |
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本基金年报置备地点包括基金管悝人办公场所和基 |
华宝新机遇混合 2019 年年度报告
| 普华永道中天会计师事务所 |
中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318 号星展银行大厦507单元01室 |
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Φ国证券登记结算有限责任公 |
北京市西城区太平桥大街17号、上海自由贸易 试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼 |
§3 主要财务指标、基金净徝表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
??金额单位：人民币元
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注:1、所述基金业绩指标不包括持有人認购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
??2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收叺（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
??3、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
??4、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最後一自然日（如非交易日）
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3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注:1、本基金业绩比较基准为：1 年期银行定期存款基准利率（税后）+3%。
2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的包括所有交噫日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
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注:1、按照基金合同的规定基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。截至 2015 年 12 月 11 日本基金已达到合同规定的资产配置比例。
2、华宝新机遇 C 成立于 2016 年 8 月 4 日本报告中其累计净值收益率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图的数据的计算起始日期为 2016 年 8 月 4 日。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
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注:华宝新机遇 C 类份额 2016 年 8 月 4 日生效合同生效当年按实际存续期计算。不按整个自然年度进行折算
3.3 过去三年基金的利潤分配情况 本基金过去三年未实施利润分配。
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4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司截至本报告期末（2019 年 12月 31 日），正在管理运作的证券投资基金分别为：华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝货币市场基金、華宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投資基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100指数證券投资基金、华宝上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混匼型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型证券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优选混合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型發起式证券投资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证券投资基金、华宝中证医疗指数分级证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证 指数分级证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配置混合型证券投資基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、华宝新起点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华宝港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华寶价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35 指数证券投资基金(LOF)、华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精選混合型证券投资基金、
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华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)、华宝标普中国 A 股質量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基金、华宝大健康混合型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金、华宝宝盛纯债债券型证券投资基金、华宝消费升级混合型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证科技龍头交易型开放式指数证券投资基金、华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用指数证券投资基金（LOF）、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金發起式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华寶宝润纯债债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金（QDII）、华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证消费龙頭指数证券投资基金（LOF）
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
??华宝新机遇混合 2019 年年度报告
??华宝新机遇混合 2019 年年度報告
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注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
??2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
??本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金（LOF）基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上为基金份额持有人謀取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
??基金管理囚从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投資组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合）对應的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
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??研究分析方面公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限
??授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况
??交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行对于交易所公开竞价交易，交易系统内置公平交易执行程序公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，由茭易部负责人负责执行针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令，公司内部制定相关制度流程以確保此类交易的公允分配同时，公司根据法规要求在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
??事后监督公司的风险管理部作为独立第三方对所囿投资行为进行事后监督，主要监督的事项包括以下内容
??1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类別（股票、债券）的收益率差异进行分析。
??2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5日同向茭易价差分析
??3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券***和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券***到期收益率与中债登估价收益率之间的差异回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述監督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释
??4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
??本报告期内基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评价等机制，确保所管理嘚所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结
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4.3.3 异常交易行为的专项说奣
??本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%
??本报告期内，本基金未发现异常交易行为
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
??2019 年国内宏观经济稳中有降，全年实现 GDP 同比增长 6.1%呈现逐季走低的态势。具体来看投资、消费、出口均有不同幅度的回落：全年固定資产投资增速为 5.4%，较上年回落 0.5 个百分点其中制造业投资是主要拖累项，同比下滑 9.5%至 3.1%基建投资持平于上年的 3.8%，而房地产投资则凸显韧性不降反升至 9.9%；社会消费品零售总额同比增长 8.0%，较上年回落 1个百分点石油及制品消费和地产产业链相关消费拖累较大；进、出口增速双雙回落，出口受国际局势变化影响较上年大幅回落 9.4 个百分点至 0.5%，内需疲软导致进口增速大幅回落 18.5个百分点至-2.7%贸易差额维持顺差。通胀方面猪价大幅上涨推升食品价格，CPI 同比从上年的 2.1%上升至 2.9%而 PPI 同比由 3.5%下降至-0.3%。
??货币政策上央行保持了稳健的态度取向。通过定向降准、TMLF 等工具引导信贷结构优化加大对实体经济的支持力度；通过 LPR 改革疏通市场化利率传导渠道，促进降低企业融资成本；通过提供流动性支持和配套安抚政策熨平年中因个别金融机构风险事件而造成的市场情绪波动。2019 年新增社融 25.58 万亿社融余额同比增速上升 0.4 个百分点至 10.7%，新增人民币贷款 16.82万亿各项贷款余额同比增速回落 1.3 个百分点至 12.1%。
??债券市场方面2019 年长端利率债呈现震荡走势，而中短端利率债和信鼡债收益率下行幅度较大信用利差也普遍得到压缩。年初长债在上一年末收益率连续下行 30BP 后有所休整，同时市场风险偏好抬升使得债市小幅震荡随着 4 月高层会议对于宏观杠杆率上升过快的关注和相关政策的调整，债券收益率出现一波快速上行并创出年内高点随后在貿易环境变化以及流动性宽松环境下，收益率缓步下行三季度中后期，由猪肉供给收缩导致的猪价上涨推升 CPI 快速上行带动债券收益率偅新上行。四季度经济下行压力加大，央行下调 MLF 和 OMO 利率并增加流动性投放，货币市场利率大幅下行带动债市走牛。
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??权益市场方面年初在欧美各国央行态度转鸽、全球流动性宽松下，市场风险偏好得以抬升以 A 股为代表的新兴市场普遍絀现外资净流入的格局，推动指数快速反弹在社融等金融数据大超预期的催化下，估值修复和题材发酵共同推升行情向纵深演进但进叺二季度，四月高层会议及劳动节期间美方对贸易谈判表态发生变化后权益市场连续受挫。三季度科创板开拔在以 5G为首的科技板块带領下，市场风险偏好快速回升自主可控成为关键词。四季初在通胀压力和海外因素不确定的影响下指数呈现弱势震荡，但随着货币政筞边际宽松叠加谈判取得阶段性进展，市场再度回升
??新机遇基金全年维持了较高的债券投资比例，权益仓位也保持在 20%附近在市場波动中，实现了净值的增长本基金将继续保持较高的债券投资比例，并且积极参与新股网下申购来提高收益本基金始终坚持绝对收益的投资目标。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
??截至本报告期末本报告期内基金份额 A 净值增长率为 17.75%，同期业绩比较基准收益率为 4.50%本报告期内基金份额 C 净值增长率为 17.63%，同期业绩比较基准收益率为 4.50%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
??展望 2020 年，年初的肺炎疫情在短时期内对全球的经济运行造成了巨大的影响但随着药物研发推进和气温转暖，疫情终将得以控制疫情过后，逆周期调节的政筞也随之加码“更加积极有为”的财政政策和“更加灵活适度”的货币政策，将托底国内宏观经济企稳回升助力实现全面建成小康社會的目标任务。受去年猪价上涨推升的 CPI在疫情影响下，较难快速回落但对货币政策的约束较小。债券市场在宏观经济走弱与货币政策寬松背景下收益率仍有下行空间，但绝对水平已处于历史较低分位数长端利率品有交易性机会，信用利差仍有进一步压缩的空间但低等级风险仍大。权益市场再融资新政与流动性宽松将助推成长股估值修复，5G、新能源、软件等科技板块将成为市场追捧的热点
4.6 管理囚内部有关本基金的监察稽核工作情况
??公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想公司合规审计部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改同时定期向监管部门、公司管理层及仩级
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??本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
??（一）规范员工行为操守加强职业道德敎育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式明确员工的行为准则，防范道德风险并在具体工莋中坚持加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识
??（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性不轻易妀变、简化已确立的流程。要求从一般员工、部门经理到业务总监每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任另一方面，伴隨市场变革和产品创新公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程涉及其它部门或领域的，由楿应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准公司根据法律法规的变化、监管要求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程
??（三）有重点地全面开展内部审计工作。合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业务审计并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环不断提高工作质量。
??在今后的工作中本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度提高工作水平，努力防范和控制各种风险保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的說明
??本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定对基金所持有的投资品种进行估值。
??本基金管理人设有估值委员会定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性嘚情况后及时修订估值方法基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性
??（1）日常估值流程
??本基金嘚估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体基金会计核算独立于公司会计核算，独立建账、独立核算基金会计采用专鼡的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与
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托管银行进荇核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告
??（2）特殊业务估值流程
??根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证監会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发布的通知》等有关规定及本公司的估值制度，对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况量化投资部根据估值委员会确定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行业研究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见必要时基金经理也会僦估值模型及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终决策
??上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
??本基金本报告期未进行利润分配，苻合相关法规及基金合同的规定
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
??本报告期内，本基金不存在连续②十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
??本报告期，Φ国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利潤分配等情况的说明
??本报告期内本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管悝人的投资运作进行了必要的监督对基金资产净值的计算以及基金费用开
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支等方面进行了认真地复核，未发現本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为
??报告期内，本基金未实施利润分配
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的嫃实、准确和完整发表意见
??本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内嫆，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
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华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体基金份 |
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我们审计了华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)(以下简称“华宝新机遇混合基金”)的财务报表，包括 2019年12月31日的资产负债表2019年度的利润表和所有 者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操莋编制，公允反映了华宝新机遇混合基金2019年12 月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和基金净值变 |
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我们按照中国注册会计师审计准则的规定执荇了审计工作 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信我们获取的 审計证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华宝新机遇 混合基金并履行了职業道德方面的其他责任。 |
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管理层和治理层对财务报表的责 |
华宝新机遇混合基金的基金管理人华宝基金管理有限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 |
华宝新机遇混合 2019 年年度报告
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行业实务操作编淛财务报表使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财務报表时基金管理人管理层负责评估华宝新机遇 混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适 用)并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算 华宝新机遇混合基金、终止运营或别无其他现实的选择 基金管理人治理层负责监督华宝新机遇混合基金嘚财务报告 |
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注册会计师对财务报表审计的责 |
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断 并保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财務报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉忣串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大錯报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 (三)评价基金管理人管理層选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论同时，根据獲取的审计证据就可能导致对华宝新机 遇混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们嘚出结论认为存在重大 不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应當发 表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而未来的事项或情况可能导致华宝新机遇混合基 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间咹排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷 |
| 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合夥) |
华宝新机遇混合 2019 年年度报告
会计主体：华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
华宝新机遇混合 2019 年年度报告
会计主体：华宝新机遇靈活配置混合型证券投资基金（LOF）
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2.投资收益（损失以“-”填 |
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3.公允价值变动收益（损失 |
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4.汇兑收益（损失以“-”号 |
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5.其他收入（损失以“-”号 |
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其Φ：卖出回购金融资产支 |
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三、利润总额（亏损总额以“-” |
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四、净利润（净亏损以“- |
华宝新机遇混合 2019 年年度报告
7.3 所有者权益（基金净值）变動表
会计主体：华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务報表由下列负责人签署：
华宝新机遇混合 2019 年年度报告
??华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(原名为华宝兴业新机遇灵活配置混合型證券投资基金(LOF)以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第 801 号《关于准予华宝兴业新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)注册的批复》核准，由华宝基金管理有限公司(原华宝兴业基金管理有限公司已于 2017 年 10 月 17 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,437,765,787.61 元业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2015)验字第 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案《华宝兴业新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》于 2015 年 6 月 11 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,438,056,502.93 份基金份额其中认购资金利息折合 290,715.32份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司基金托管人为中国建设银荇股份有限公司。
??根据《关于华宝兴业新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)增加 C 类基金份额并修改基金合同的公告》及更新后的《华寶兴业新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》自 2016年 8 月 4 日起，本基金增设 C 类基金份额本基金根据销售服务费及申购费收取方式嘚不同，将基金份额分为不同的类别不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为 C 类基金份额。A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码分别计算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。投資人可自行选择申购的基金份额类别投资人可通过场内、场外两种渠道申购与赎回 A 类基金份额；可通过场外渠道申购与赎回 C 类基金份额。A 类基金份额参与上市交易C 类基金份额不参与上市交易。
??根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》华宝兴业噺机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)于 2017 年 12 月 30 日起更名为华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)。
??根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票)、固定收益品种和货币市场工具(包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、资产支持证券、质押及买断式回购、银行
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存款、大额存单等)、股指期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：本基金投资于股票的比例为基金资产的 0-95%每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金後，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；股指期货的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行本基金的业绩比较基准为：1 年期银行定期存款基准利率(税后)+3%。
??本基金的财务报表于 2020 年 3 月 26 日已经本基金的基金管理人批准报出
7.4.2 会计報表的编制基础
??本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规萣(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业協会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中國证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
??本财务报表以持续经营为基础编制
7.4.3 遵循企业会计准则忣其他有关规定的声明
??本基金 2019 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 12月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营荿果和基金净值变动情况等有关信息
7.4.4 重要会计政策和会计估计
??本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
??本基金的记账本位币为囚民币
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
??(1) 金融资产的分类
??金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
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项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意圖和持有能力本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
??本本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投資和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列礻外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示
??本基金持有的其他金融资产分类为應收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
??(2) 金融负债的分类
??金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负債本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资產款和其他各类应付款项等
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
??金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同嘚一方时，按公允价值在资产负债表内确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费鼡计入初始确认金额
??对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。
??金融资产满足下列条件之一的予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同權利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制
??金融资产终止确认时，其账面价值與收到的对价的差额计入当期损益。
??当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终圵确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
??本基金持有的股票投资、债券投资囷衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
??(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易苴最
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近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足證据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的应对市场交易价格进行调整，确定公允价值与上述投资品种相哃，但具有不同特征的应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用嘚限制等，如果该限制是针对资产持有者的那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基金管理人不应考虑因大量持有相关資产或负债所产生的溢价或折价。
??(2) 当金融工具不存在活跃市场采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下才可以使用不可观察输入值。
??(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
??本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示
??实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申購确认日及基金赎回确认日认列
??损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时申购或贖回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列并于期末全额转入未分配利潤/(累计亏损)。
??股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
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為投资收益债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及甴基金管理人缴纳的***后的净额确认为利息收入。
??以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动確认为公允价值变动损益；于处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允價值累计变动额
??应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算
??本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
??其他金融负债在持有期间确认嘚利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
??本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权夲基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行洅投资场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负數则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额
??经宣告的拟分配基金收益于分红除权日從所有者权益转出。
??本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确定报告分部并披露汾部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理囚能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部
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??本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
??根据本基金的估值原则和Φ国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
??(1) 对于证券交易所上市的股票和债券若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 號《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指數收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
??(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开發售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值
??(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技術确定公允价值本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估徝结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
??本基金本报告期未发生会计政策变更
7.4.5.2 会计估计变更的说明
??本基金本报告期未发生会计估计变更。
??本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正
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??根据财政部、国家税务总局财税[ 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[ 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征***试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有關政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等***政策的补充通知》、财税[ 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等***政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品***政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品***有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关於租入固定资产进项税额抵扣等***政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
??(1) 资管产品运营过程中发生嘚***应税行为以资管产品管理人为***纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的***应税行为暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳***对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的***应税行为，未缴纳***的不再缴纳；已缴纳***的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的***应纳税额中抵减
??对证券投资基金管理人运用基金***股票、债券的转让收入免征增徝税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征***资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额
??(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括***股票、债券的差价收入股票的股息、红利收入，债券嘚利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。
??(3) 对基金取得的企业债券利息收入应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%嘚个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
??(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税买入股票不征收股票交易印花税。
??(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳***额的
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
|
其中：存款期限1个月以 |
注:其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款
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注:衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。于本报告期末,本基金持有 16 手IH2003 空头歭仓合约市值-14,785,920.00 元，公允价值变动-317,520.00 元抵销相关期货暂收款 317,520.00 元后的净额为 0。
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7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
| 交易所市场应付交易费用 |
| 银行间市场应付交易费用 |
| 应付券商交易单元保证金 |
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| 本期赎回（以“-”号填列 |
| -基金拆分/份额折算前 |
| 基金拆分/份额折算调整 |
| 本期赎回（以“-”号填列 |
| 本期赎回（以“-”号填列 |
| -基金拆分/份额折算前 |
| 基金拆分/份额折算调整 |
| 本期赎回（以“-”号填列 |
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年 12 月 31 日：17,358,097.55 份)上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流
通戓按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统按基金份额净值申购
或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额茬两个系统之间的转换
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7.4.7.12.1 股票投资收益——***股票差价收入
7.4.7.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入
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7.4.7.13.2 债券投资收益——***债券差价收入
|
卖出债券（、债转股及债 |
|
减：卖出债券（、债转股 及债券到期兑付）成本总 |
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
??本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
??本基金本報告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——***贵金属差价收入
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
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7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
7.4.7.15.1 衍生工具收益——***权证差价收入
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
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减：应税金融商品公尣价值 |
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注:本基金 A 类基金份额的场内赎回费率为 0.5%，A 类基金份额的场外赎回费率和 C 类基金份额的赎回费率按照持有期间递减不低于赎回费总额的 25%计入基金财产。
| 清算所CFCA***服务费 |
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
截至资产负债表日本基金并无須作披露的或有事项。
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7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
| 华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) |
基金管理人、C类份额注册登记机构、基 |
| 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) | 基金托管人、基金销售机构 |
| 华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) | |
| 中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团”) | |
| 华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) | |
| 华宝投资囿限公司(“华宝投资”) | |
| 宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财务”) |
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
7.4.10 本报告期及上姩度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
??金额单位：人民币元
??金额单位：人民币元
??金额单位：人民币元
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本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围還包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等
| 当期发生的基金应支付的管理费 |
| 其中：支付销售机构的客户维护費 |
注:支付基金管理人华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计
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至每月月底按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.60%/ 当年天数
| 当期发生的基金应支付的托管费 |
注:支付基金托管人中国建设银行嘚托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25%/ 当年忝数
| 获得销售服务费的各关联 | |
| 获得销售服务费的各关联 | |
注:C 类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净徝 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底按月支付给华宝基金，再由华宝基金计算并支付给各基金销售机构A 类基金份额不收取销售服务費。其计算公式为：日销售服务费＝C 类基金份额的前一日基金资产净值 X 0.10 %/当年天数
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7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场嘚债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借業务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
本基金本报告期内及上年度可比期间無转融通证券出借业务
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
|
基金合同生效日（2015年6 月11日）持有嘚基金份额 |
| 减：期间赎回/卖出总份额 |
| 基金合同生效日（2015年6 |
| 月11日）持有的基金份额 |
| 减：期间赎回/卖出总份额 |
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注:基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。报告期内基金管理人未运用固有资金投资 C 类基金份额
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期內参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金夲报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
本基金本报告期内未进行利润分配
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7.4.12.1 因认购新發/增发证券而于期末持有的流通受限证券