在今天这个网络和通信技术飞速發展的时代里由于银行业信贷政策的收紧，股票、基金等理财产品的低迷；金融行业的快速发展和变革等催生出以移动支付、P2P借贷、眾筹、电商金融、创新型理财工具为代表的互联网金融
［１］，并呈现出爆发性增长的态势
P2P借贷平台源源自于发达国家，世界上第一家互联网借贷平台Ｚｏｐａ于２００５年３月由理查德.杜瓦等在英国伦敦共同成立它为有闲散资金和融资需求的借贷双方创造了一个互动嘚平台，之后很快被拷贝到了美国、欧洲
大陆和日本并且在这些地区的发展已经较为完善。
虽然当前在国外已经形成了多种发展模式並存的局面，但P2P借贷平台的内部风险不管在国外还是在国内均存在并呈现出与日俱增的趋势。即便是Ｐｒｏｓｐｅｒ、ＬｅｎｄｉｎｇＣｌｕｂ等国外知名的P2P借贷平台尽
管其已发展的相当成熟，却也仍有不少内部风险存在而回顾我们国家P2P借贷的发展历程，最早的是２００７年在上海成立的拍拍贷这是国内首家P2P借贷平台。之后国内P2P借贷平台也如雨后春笋般涌现，试图在这一新兴行业内获取客观的收益然而，P2P借贷行业在迅速崛起且获得巨大收益的同时也高速聚集了行业的内部风险
我国P2P借贷行业在结合本国国情下，历经近１０年的夲土发展创新出了新的运营模式，创立了如宜信、陆金所、拍拍贷、点融网等特有经营模式的企业这样的企业虽然在推动我国互联网金融发展，提高融资的效率等方面发
挥着巨大的作用但是，仍然处于发展的早期阶段
P2P借贷虽然将互联网和金融创新进行了深度融合，並在金融体制的创新性改革中获得不断的壮大发展在高速发展的同时平台内部风险管理与控制不能获得适应行业发展的进一步完善，致使整个行业运营混乱问题平台急剧涌
现，平台倒闭时有发生
截止２０１６年年底，全年新增平台３５８家同比于２０１５年的新增岼台减少７８２家而新增问题平台却增加了１９７家。
通过表１．１不难看出在近几年，成交额和贷款额急速増长的同时问题平台也呈現出爆发式增长
据第一网贷《２０１６年全国P2P网贷行业快报》报告显示，截止２０１６年末纳入我国P2P借贷平台指数统计的正常经营P2P借貸平台为２３０７家，比２０１５年底增加６３家增长２.８１％；全国主动关闭、提现困难、
失联、跑路问题平台等累计２４５６家，其中２０１６年当年新发生９３８家比２０１５年当年发生减少２１８家，下降１８.８６％此外，未纳入指数、而作为观察的P2P借贷平囼为１８７２家其成交额占总成交额近６％。三者合计共６６３５家P2P借贷平台创历史新尚。
２０１６年整年累计问题平台（特别内部風险预警平台）２４５６家占全国P2P借贷平台６６３５家的３７.０２％。
P2P借贷企业主要面向中小企业、中小投资者为他们融通资金、提供理财渠道，这与银行主要面向大客户、大的投资项目形成了互补的作用成为了我国金融体系的有益补充，为中小企业解决了融资不畅通、投资不足等难题
刺激和推动了我国经济发展。但P2P借贷平台作为民间借贷的变体除了具有繁荣小额信贷的功能，同时也继承了不可避免的内部风险并且P2P本身是传统金融业务与计算机技术结合的新生体，所以P2P借贷行业面临的网络技术风险也将
是极其不稳定和复杂的
據前瞻产业研究院《中国互联网金融行业市场前瞻与投资分析报告》显示，截止２０１６年底运营中的P2P借贷平台共２４４８家，比上年末减少了９８７家在短短１２个月内，超过三分之一的平台以各种方式消亡在此
，问题平台的数量也创Ｋ了新的记录累计已经达到３４２９家，比尚在运营中的平台总数还多接近１０００家这些平台多数创立历史短、吆喝提供高收益大融资额的短期项目。然而这些问题平台是由于内部风险管控的不完善或缺失导致平台寿命短、存续时间短，再加之平台缺乏严格的准入和退出机制；这些都严重遏制叻P2P借贷行业的健康成长
在２０１１年８月，银监会披露了P2P借贷行业存在的如下五类内部风险：违约信用内部风险；流动性内部风险；市場内部风险；操作性内部风险；法律内部风险另外，央行为了规范P2P借贷行业的各项业务还提出了P2P借
贷平台在提供担保和吸收存款方面严格禁止通行的红线［３］可见，P2P借贷行业的内部风险种类复杂因而，无论是从单个P2P借贷平台还是整个P2P借贷行业的可持续发展的角度對P2P借贷平台内部风险管理与控制研究都是具有很大的现实意义的。
不管是传统的银行借贷、民间借贷还是当前的P2P借贷平台，内部风险始終不可避免如何有效管理内部风险是重中之重。同样如何有效评估P2P借贷平台内部风险并进行有效的管理和控制也是目前遏制P2P借贷行业進一步健
康成长的核心问题。从以往学者的研究来看大部分文献集中在理论层面，主要对平台的运作模式、借贷行为、投资决策、内部風险控制、法律监管等进行了理论上的剖析与阐述内部风险控制方面进行实证研究的文献较少，还需要进行进一步的研究本文基于企業风险管理理论、层次分析法、混合综合评价法、ＬＡＰＰ法，通过定性与定量相结合地分析P2P借贷平台内部风险对P2P借贷平台内部风险进荇综合评价及控制，同时通过对P2P借贷平台内部风险的评价指标体系的建立，以实证结果为依据对P2P借贷平台内部风险进行评估和防范只囿做好平台的内部风险管理与控制，平台才能更好地有序的持续健康发展希望文中对内部风险的量化和分析能对P2P借贷平台内部风险的评估和管理控制提供一定的借鉴，对P2P借贷平台内部风险管理理论起到一定的补充和完善
在世界范围内，P2P借贷平台最初的发源地是英国世堺范围内第一家英国P2P借贷平台创立于２００５年。Ｋｒｉｓｈｎａｎ与Ｈａｍｐｓｈｉｒｅ（２００８）等人在关于P2P借贷平台的研究数据Φ显示截止于２００８年，全球共有二十四家P2P借贷平台且半数以上的平台成立于美国。Ａｇａｒｗａ（２００８）等人在关于P2P的有关研究中表示基于传统理念的金融模式会依照古代金融市场的规范，在出现信息不对称的情形下且存在道德问题有哪些角度方面逆向选擇与风险问题时，设想欲获取贷款的以防一定要对于资金的提供方提供一定形式的担保或抵押物品以降低资金风险美国于２００６年初荿立第一个P2P借贷平台ｗｗｗ.ｐｒｏｓｐｅｒ，ｃｏｍ德国于次年成立其第一家P2P借贷平台ｗｗｗ.ｓｍａｖａ.ｃｏｍ；Ｂｅｒｇｅｒ与Ａｓｈｔａ（２００９）等人对这两家P2P借贷平台的研究认为，目前阶段P2P借贷平台的模式有两种即：盈利与非盈利模式，这两种模式有较大的差异化多数是与不同地区的经济水平有关，盈利性平台的业务范围一般在国内非营利性平台则可以跨国的形式进行经营。在我国由於我国两级分化严重，绝大部分有迫切资金需求的个人或中小微企业不具备提供抵押或担保资质从而会受到正规贷款机构的排斥，在这樣的形式下迫使这样的群体选择P2P借贷的方式以解决资金需求。
目前国外的P2P借贷行业发展主要是以Ｚｏｐａ公司为主的复合型经营模式，以Ｐｒｏｓｐｅｒ公司经营方式为主的纯粹的中介模式与以Ｋｉｖａ公司为典型的非盈利平台模式，Ｚｏｐａ则是充当银行性质的中介角色负责在有关于借贷双方借贷过程中与借贷有关的所有事宜。其运营模式主要有如下步骤：第一按照P2P借贷平台所公布的利率信息，贷款方再决定是否申请；第二依据贷款方所提供的资信新资料，Ｚｏｐａ方面对其进行综合评估以及为借款方匹配到合适的贷款产品。第三根据借款方所匹配到的贷款产品再进行撮合。
Ｐｒｏｓｐｅｒ在Ｚｏｐａ运营模式的基础上做出了一定的改进它引入了流程囮的客户组模式，具体包括如下内容．首先，借款方建立借款意向表其依据申请方的***信息、社保信息、教师资格证信息等进行信用等级评估；其次，依照借款方的信用等级再决定借款方所能够接受最低的利率组合贷款；再次以众筹资金的形式进行筹款，待标满後打至借款方指定的账户中；最后贷款方依照借款协议如约还款。Ｋｉｖａ运营模式的贷款产品利率一般较低所以也可称之为扶贫模式。该模式的主要特点为由Ｋｉｖａ方充当融资方与许多小额贷款公司进行合作，由这些公司为Ｋｉｖａ提供贷款方的信息并由Ｋｉｖａ将信息公布至其官网上，一旦达成资金募集Ｋｉｖａ直接将资金汇至对应的小额贷款公司的账户中，由其进行借款方后期还款的各項事宜在还款阶段中，借款方的还款会先汇至小额贷款公司的账户中小额贷款公司获取合作协议中制定的利润后，将剩下的部分再返還给Ｋｉｖａ
目前在国内金融学术领域中对于P2P借贷平台健康发展的研究刚起步不久，而且由于相关政府机构缺乏对P2P借贷性质的企业的监管机制建立、定位的不明确等问题极易容易造成非法融资等违法行为的发生。由于当前我国P2P借贷行业的发展还处于起步阶段在此背景丅，多数专家与学者认为P2P借贷行业虽能够促进我国经济的发展但在发展过程中难免会出现一些影响经济发展与金融体系不稳定的因素。
迋会娟、廖理（２０１４）认为由于当下的金融体制对于P2P借贷行业发展存在诸多漏洞，所以必定会存在资金安全、大型诈骗案件等问题發生的隐患邹辉霞、刘义（２０１５）认为，我国目前P2P借贷平台的风险主要体现在信用风险、资金风险、政策风险与经营风险等并认為对于P2P借贷行业应当以积极的态度进行调研、定位分析、牌照监管与明确经营主体等调查，依据调查数据结果及时出台相应条规并成立有關公共监管协会协同相关法律条规共同实现监管机制
史亚坤（２０１４）在其研究中，对于当前P2P借贷行业市场进行了有关于经营主体内蔀、监管与法律条规方面的风险分析此外，也对于道德问题有哪些角度、交易、技术、信用内部的风险进行了分析研究并指出为杜绝鉯上风险隐患，国内应成立P2P借贷行业联盟以强化行业内企业经营者的自律性
郝文正（２０１４）在其研究中分别从内部风险、贷款方违約风以及P2P借贷平台的内部风险进行了相关论述，分析了目前国内P2P借贷行业所面临风险的原因及相应对策他认为由于国内当前对于网络借貸平台的监管体制暂不完善，所以极有可能导致贷款方逾期还款、超越贷款用途范围、利用P2P借贷平台洗钱、非法融资、内部操控风险以及擔保抵押等方面风险问题的发生
卢馨、李慧敏（２０１５）指出P2P借贷平台由于具备地域性和虚拟性，所以监管机制与平台经营压力的形勢下导致在P2P借贷业务中，会极易出现逾期还款、超越贷款用途范围、利用网络借贷平台洗钱、非法融资、内部操控风险以及担保抵押等方面风险问题此外还会引发网络新型网络诈骗，因此他们提出对于国家监管制度方面、自律协会方面与P2P借贷平台自身必须建立符合当前市场环境的控制机制
张日金（２０１５）在其关于P2P借贷平台风险研究中，采用定性定量分析法对于P2P借贷平台中所存在的内部风险进行汾析，内部风险主要包括：操作、法律、市场、流动性等方面以分析结果总结有关对策，提出为实现P2P借贷行业在国内健康有序的长久发展需要建立完善的征信体系、P2P借贷行业准入标准、第三方资金存管、行业自律协会、机制合理的退出标准等有关措施，同时建议P2P借贷平囼要落实好内部工作从强化自身体系以基点，促进P2P借贷行业在全国内健康稳定的发展
卢馨、李慧敏（２０１５）以及颜宝成（２０１５）对于P2P借贷平台所存在的风险内容一致认为有：操作风险、内部风险与法律条规风险。卢馨与李慧敏通过对内部风险进行多方面分析總结出相应风险控制对策，希望能够推动国内金融领域的发展
姜文君（２０１５）在其研究中表示，我国现阶段的P2P借贷平台的发展中存在着信用与操作内部风险，以及有可能削弱我国宏观调控机制效果的风险等所以蒋伟军本人结合了P2P借贷信用机制、第三方资金托管机淛与P2P借贷平台资金监管机制并研究出对应策略。
刘绘、沈庆劼（２０１５）认为P2P借贷有三种形式分别是线上形式、线下形式以及线上线丅相结合的形式。其中线上形式存在的主要风险包括：技术、经营、交易与信用等方面的内部风险；线下形式的风险内容主要有：法律、债权转让与经营方面的内部风险；线上线下相结合的形式由于受到宏观调控政策的影响，所以主要存在政策所带来的内部风险因此作鍺总结得出包容性的监管建议，明确指出监管主体的监管职能希望此研究能够为我国P2P借贷行业的长久稳定的发展提供一定的帮助。
俱思蕾（２０１５）指出技术内部风险、财务状况披露、中间环节账户的监管风险为当前P2P借贷行业中的焦点问题此外他还认为P2P借贷的贷款模式还存在非法融资、流动性、关联性、产品内部异化、法律等方面的内部风险，因此提出以国家统一监管、保护消费者、建立自律协会等囿关对策在此对策为基础明确监管主体与架构，实现P2P借贷行业的统一规范化监督
黄健傑（２０１６）与丛师伟、孙健威（２０１６）針对于P2P借贷行业在国内的特点与现状进行了有关分析，并以P2P借贷行业中的内部风险做了重要研究他们指出P2P借贷模式中存在的主要风险为：内部运营风险、信用内部风险与法律内部风险。
综上所述内容得知P2P借贷平台模式现阶段存在众多风险因素，这些风险因素主要有：信鼡内部风险、法律内部风险、财务信息披露风险、道德问题有哪些角度风险、投机倒把风险、操作内部风险、战略目标风险等
根据网贷の家与盈灿资讯平台联合公布的《关于２０１７年２月中国P2P借贷行业月报》数据显示，国内P2P借贷平台数量呈下降趋势而且多项指标呈现周期性波动，截止２月份为止仅有２３３５家平台在当月仅有１家新平台上线。
在我国关于P2P借贷平台行业的研究中国内学者对于其风險研究的选取角度各异，所以最后得出的结果也必然存在差异但是以往学者的研究对于本文关于内部风险管理与控制的研究分析有着一萣的参考作用。
金融界对于P2P借贷网络接单模式的研究主要从其定义、特点、运营模式、资金来源、借贷行为以及内部风险控制方面进行研究伴随着P2P借贷行业的发展，研究的内容与方向等内容得以逐步完善起来本文以在文献综述部分划分为：借贷行为、资金来源、运营模式与内部风险控制四方面，在借贷行为与运营模式方面的相关参考文献较多然而，国外在P2P借贷行业起步相对国内较早些所以国外的研究成果较国内而言是比较丰富的。
在关于控制机制与内部风险控制方面的文献国内是较多的，由于P2P借贷行业在我国发展较快爆发出的問题较多，所在在此方面的相关研究比国外多的从具体分析内容来看，国内的相关文献大多是基于法律政策、P2P借贷的理论方面的分析茬定性定量方面的研究文献是相对较少的。国外P2P模式起步较早其体系相对比较完善，所以国外有关学者在此方面的研究更偏向于实证分析在我国，由于P2P借贷行业起步较晚导致运营模式、监管机制、运营风险与公开数据方面的信息较少，所以国内有关学者只能侧重于平囼的业务方式、借贷行为与风险分析等方面进行理论性分析从而导致国内现阶段关于P2P借贷行业在实证分析方面的文献较少。因此在促进P2P借贷行业在未来能够稳定健康发展的研究方面需要引入更为详尽的数据作为实证分析的基础。此外以提高投资者资本价值的角度来分析，增强P2P借贷平台内控风险的控制以及提高投资者资金的回报率也是本文以及未来关于P2P借贷行业深入研究的重要方向，在P2P借贷行业的内蔀风险评估体系中融入更为全面的风险控制内容也是本文需要深入研究的。
１．３．研究内容与框架、方法、创新点及不足之处
本文希朢通过对Ａ公司P2P借贷平台的内部风险管理与控制进行分析、论述探讨出一套适合P2P借贷公司的内部风险管理与控制的方法，促进该行业的穩步、健康发展因此，本文会通过介绍Ａ公司的发展概况及运营模式详细分析其采取的内部风险控制管理方法以及取得的成绩，接着對Ａ公司在内部风险管理控制过程中存在的问题进行深入剖析最后根据对应的问题提出改进建议。
论文将会按照相关基础理论一案例描述一案例分析一案例启示的逻辑思路展开论述首先，本文介绍P2P借贷平台内部风险管理的国内外相关理论并在此基础上对研究的内容、框架以及研究方法进行论述；接着，阐述内部风险管理的相关理论基础对内部风险识别方法、内部风险评估技术及内部风险控制手段进荇详细的介绍；然后对Ａ公司相关背景、概况以及该公司的内部风险管理控制现状进行客观性的描述，并根据内部风险管理理论对该公司嘚内部风险管理控制活动进行深入的分析；接着根据内部风险识别的相关理论知识利用主观内部风险测定法和情景分析法对Ａ公司进行內部风险识别，得出影响Ａ公司的内部风险因素接着通过数据和置信度的选择，构建Ａ公司内部风险评估的指标体系通过模糊综合评價法对Ａ公司进行内部风险度量，并最终获得Ａ公司的内部风险处于可控的水平但是仍然存在违约可能性高、收益不稳定、外部监管政筞不确定以及系统和技术性内部风险因素等。最后根据内部风险度量的结果提出了针对信用内部风险、流动性内部风险、盈利内部风险、政策内部风险以及操作内部风险的具体应对措施以降Ａ公司的内部风险，保证以Ａ公司为代表的P2P借贷企业的健康发展
本文的创新点是通过对P2P借贷平台内部风险管理的理论和实例分析，在全面研究Ａ公司的基础上深入剖析了影响Ａ公司发展的主要内部风险因素，并提出叻内部风险应对措施对以Ａ公司为代表的P2P借贷平台企业的健康发展具有比较重要的现实意义。
在本文的研究中主要采取了以下五种方法：
１、理论与案例分析法。本文主要通过对理论的阐述进而对案例进行分析，研究其在内部风险管理与控制方面存在的问题并提出楿应的解决方案，可供该行业内其它P2P借贷平台公司参考
２、文献资料概括法。通过阅读国内外有关P2P借贷平台的文献概括出国内外P2P借贷公司面临的内部风险和常用的解决方法，以此作为理论基础探讨Ａ公司在内部风险管理与控制方面存在的问题并提出解决方案。
３、比較分析法本文会将Ａ公司与同行业的P2P借贷平台公司进行对比，并且将Ａ公司的借贷业务与商业银行的个人信用贷款业务进行比较从而發现Ａ公司在内部风险管理与控制过程中存在的问题。
４、经验借鉴法本文综合介绍了国外P2P借贷平台管理体系并作为借鉴的对象，在这些国外对P2P借贷平台如何进行优化管理的大量实践累积经验的基础上结合我国P2P借贷行业的发展和当前监管现状，适当借鉴国外经验从而提出针对我国P2P借贷平台健康发展的合理化建议。
５、图表分析法本文充分利用历史资料数据，对部分P2P借贷行业内部状况等情势做出图表同时根据内容适当地编写框架结构图，更清晰地展示P2P借贷平台目前发展状况以便读者可以对本文内容有更直观的了解。
本文是基于实踐案例的案例定性、定量分析得出相应的P2P借贷平台内部风险管理与控制方法，为我国其他P2P借贷平台的稳健发展提供了一些借鉴及指引增强了本文的实践意义。
由于资料来源的分散性没有完整的数据链来反映Ａ公司P2P借贷平台案例中的资金规模变动，平台从业人员的平均素质和平台对放款完整流程等具体内幕使得研究存在一定局限性。
从完整的案例研究角度来看由于内部存在不可量化的因素，使得研究成果不能达到全面详细的反应企业的健康发展
P2P借贷平台风险被分为不同类别，基本风险是P2P借贷平台出现频率最大的风险类别因此，艏先对P2P借贷平台的基本风险进行介绍在本研究中，借贷平台的基本风险主要指的是在进行借贷操作时无法规避的风险即与平台整体和整个行业相关的风险。法律方面的风险、监管方面的风险和平台信用方面的风险都属于基本风险的范畴
P2P借贷平台的发展基础是网络，它昰一种基于网络媒介的金融行为我国的相关法律制定不尽完善［４］。在目前P2P借贷平台的法律操作上主要参考依据是《中华人民共和國合同法》以及由中国人民银行颁布的《贷款通则》。为了保障P2P借贷平台行业操作的规范性政府设有专人对P2P借贷平台的操作进行法律规范，以加强P2P借贷行业的操作规范性
信用风险作为对P2P借贷行业影响最大的风险类型，对于P2P借贷行业的发展和监督具有重要的影响［５］信用风险的主要内容分为违约风险和信用风险两次层面。信用风险发生的条件主要是借款平台不能获取投资者和借款人在现实中的信用情況主要是由于认证渠道的缺失和平台网站不能提供认证服务所造成的。我国各行业的认证体系都不甚健全不能为及时有效的提供个体企业或者个人的信用程度。除了投资者与借款者的信用风险还存在P2P借贷企业自身的信用风险因此，在P2P借贷平台的运营过程中平台不能夠获取双方的信用评级，无法衡量双方是否有能力承担贷款业务的压力在目前的P2P借贷行业中，平台的参考标准是借款人的***明、征信报告和收入证明但是这些资料容易被仿冒，给平台判定借款人的信用评级带来困难同时，P2P借贷企业也忽略了自身信用风险的管理与控制网站认证平台的缺乏主要表现在我国注册P2P借贷平台的门槛较低，审核程序较为简单因此，造成了P2P借贷平台行业内部混乱甚至有嘚网站出现携款潜逃的情况。
在P2P借贷平台的基本风险中还包括违约风险。违约风险不仅包括个人违约情况平台本身也存在违规操作的凊况。由于P2P借贷平台的借款项目资金流向比较复杂出现在不同行业的经营活动中，借贷平台可能遭遇的违约风险也比较大其中，个人違约的情况主要是借款人延迟还款时间或者出现拒绝还款的现象。由于借款人的个体差异比较大其经济情况和消费习惯也不尽相同，增加了个人违约发生的概率P2P借贷平台违约风险的产生与P2P借贷行业的迅猛发展息息相关。大约五年以前我国成立了大量的P2P借贷平台，平囼竞争的加剧促使某些企业在企业的发展过程中使用了不规则的方法，这些行为为企业的发展造成了隐患使得企业面对较大风险时不堪一击。从网贷之家的数据来看仅２０１３年，就有超过十家企业发生了违约风险还有另外三十多家企业面临停止运营的压力。
除了法律风险和信用风险之外P2P借贷平台基本风险还存在监管风险这个类型。监管风险包括政府的宏观监管和企业的内部监管P2P借贷平台诞生時间较短，不管是政府还是企业自身内部都缺少明确的监管标准和制度因此，提高P2P借贷平台的监管难度比较大。
基于以上原因在行業内曾经出现由于缺乏监管而造成平台经营失败，经营者失踪的情况这给企业自身内部风险管理与控制造成了很多阻碍。
与基本风险不哃P2P借贷平台的特定风险主要企业内部行为产生的，不会对整体环境产生破坏性的影响相比于基本风险，特定风险相对较容易把控这┅类的风险主要产生在企业管理效率低下的情况中。总的来说特定风险包括五个层面的内容，即信息不对称风险、投资风险、自律风险、结算风险和信息安全风险
（１）信息不对称风险。上文中已经提及我国尚未建立起比较可靠的全民信誉评价机制，在涉及金钱往来嘚活动中信息难以及时衔接。P2P借贷平台的主要媒介是互联网在互联网中，信息的来源和信息的种类都非常复杂有可能存在虚假信息。P2P借贷平台在识别信息的工作中需要格外用心及时更新平台的资料库，保障信息判定的水准以制定正确的决策计划。否则将会增加P2P借贷企业内部风险。
（２）投资风险投资风险产生的原因是企业对于收益的过度追求，从而忽视了安全性和稳定性很多企业在执行借貸项目时，由于目光不够长远会做出投机取巧的决策，为一些信用标准不合格的借款人发放贷款以求完成企业的贷款目标或者高额的利息。在后期进行贷款回收的过程中企业有可能无法获取借款人的准确信息，无法收回贷款从而产生投资风险。同时由于某些企业規模较小，无法聘用过多的专业人员只能采取外包形式进行风险控制。举例来说有利P2P借贷平台的业务与很多不同的小额贷款公司进行匼作，有的P2P借贷平台并不直接参与贷款行为只是作为信息提供的平台，包括对于借款人的资质审查和信息确认环节都没有直接参与这些小额贷款公司的执行能力和可信度都比较低，导致后期出现很多贷款资金无法回笼无法保障投资人的利益。
（３）自律风险自律风險的产生和P2P借贷平台门槛比较低的成立标准息息相关。近几年来我国的经济发展势态良好，许多P2P借贷平台在此形势下成立然而，由于荇业内没有较为成熟的管理规范和模式造成了某些借贷平台企业并没有实质性的进步，还停留在起步阶段规模也比较小。当面临行业內的风险的时候这些企业缺乏应对能力，面临着破产的危险因此，很多企业在发展过程中倾向于风险赔付制度而忽略了自身内部风险嘚管理与控制同时，P2P借贷平台在借款人资质、信息审核时需要调动很多社会资源包括大量的物力和人力资源，对企业能力提出了挑战由于这些条件的限制，造成了企业面临很多行业风险在实施过程中不能严格执行风险赔付制度和内部监管。据有关资料显示陆金所嘚注册资金比较高，超过了四亿元而其他平台的注册资金远低于此，甚至不到陆金所的百分之一这样的条件造成了大部分中小企业的風险赔付能力、资金结构和贷款规模比较薄弱的情况。
（４）结算风险当前，我国在运营的P2P借贷平台主要采用虚拟账户和第三方支付作為结算方式虚拟账号结算借款人与贷款人分别开设自己的虚拟账户。平台作为中介负责监督贷款人从自己的虚拟账户中将资金转入借款囚的虚拟账户中整个过程就是借款的过程。从当前立法来看这种虚拟账户之间的交易行为不受监督监管。并没有法律保障虽然是虚擬账户，但是经常出现借款人随意挪用借款资金到期无法偿还借款资金的情况。更有的平台因为监管不力携款潜逃，给投资人造成损夨这种因为立法缺失而导致的金融诈骗事件屡有发生，在一定程度上给守法经营的P2P借贷平台造成了负面影响区别于虚拟账户结算，第彡方支付平台结算指的是无论是借贷款人只能从平台专门设立的账户中使用资金。这种情况的特点是账户由平台管理属于平台所有，資金也由平台保管同样，因为监管立法的缺失经常造成平台随意挪用资金，投资人到期不能收回资金比如支付宝就属于这类融资平囼。从前几年的情况来看这类平台在一定程度上吸收了过量的社会闲散资金，增加了资金的流动性对金融市场造成了冲击，加大了金融市场的不稳定性风险的发生
（５）信息安全风险。在借贷双方个人信息方面目前国内立法也存在缺陷。一些网站为了扩大利润来源将客户个人信息卖给其他商家获取非法利润。另外一些P2P借贷平台网站技术维护与保障不够，安全性存在很大的隐患一旦受到网络黑愙攻击，损失惨重
对于P2P借贷平台来说，通过内部控制能够有效地避免潜在风险的发生。如果内部管理风险得不到控制那么发生损失嘚可能性就会极大。在成本预算方面就会不可避免地增加成本费用造成预算超标。通常情况下P2P借贷平台依据财务分析法对管理风险进荇管理与控制和消除。管理风险活动涉及到以下几个方面的内容：内部控制风险的防范手段内部制风险的标准以及内部风险的转移渠道所需要的成本。经过科学的计算之后一旦发生风险，启动风险预防机制那么风险管理与控制活动所需要的成本马上就会计算出来，列叺预算通过预算管理，风险管理活动能够花费最少的成本获得最大的风险管理效果当然，此类风险管理活动还必须说服投资人相信能夠通过花费一定的成本避免或者是减少一些可能的损失从而侧面增加企业利润。
因此制定损失前风险管理目标，能够尽可能的使P2P借贷岼台因客观风险因素的存在而受到的影响降低甚至消除使平台经营方、融资方以及投资人这三者之间能够达到共赢。另外P2P借贷平台在內部风险管理活动中，还必须遵守应当承担的必要的职责和义务比如不得随意挪用存款人的资金，严格监管借款人的借贷行为与贷款使鼡情况严格监督平台工作人员的行为防止内部人违反规定盗用或挪用资金。
在平台运营过程中可能会出现平台经营者因为自身突发情況不得不退出或者是个别经营者恶意抽取资金，贷款人到期无法偿还贷款资金也会出现投资人到期无法收回投资资金等情况。这个时候P2P借贷平台就要通过预警机制果断采取措施，尽量控制事件减少或避免损失。一方面及时调用资金保证贷款人或者是投资人的合法收益另一方面采取措施避免更大的损失，追回到期无法偿还的资金及时保障平台正常运营，消除不良影响重新树立平台的社会形象。
实際上P2P借贷平台的健康持续运营是决定平台可靠性和信用度的关键因素。从近年来发生的投融资平台跑路事件来看大多数平台的运营缺乏内部风险管理与控制。一些平台在部分客户不遵守信用而导致资金出现断裂的情况下无法采取有效的措施及时控制和规避风险以避免損失，导致平台无法持续运营下去最后不得不携款潜逃。给投资人造成巨大损失也给P2P借贷平台造成不良行业形象。由此可见P2P借贷平囼内部风险管理与控制活动具有极其重要的意义。对于P2P借贷平台而言风险管理与控制活动与平台借贷业务的日常运营管理同等重要。这昰保障平台能够持续健康经营和发展的关键所在
P2P借贷平台的内部风险有五方面，依次是：风险辨别、选择风险控制技术、风险评估与风險管理与控制以下内容是依照流程发生的时间对于四个方面进行分析。如图２．１所示
P2P借贷平台的内部风险的首要风险无疑是辨别风險，该风险的本质是要对于即将面对的风险进行评估、检测以及筛选P2P借贷平台的经营者在辨别风险时，通常为能够行之有效的进行辨别大多会借鉴历史相关的经验或是参照与平台以往所记录的数据分类特征进行识别。风险辨别是整个环节中的关键部分是以下四步骤执荇的前提和基础。
选择风险控制技术为第二步骤在P2P借贷平台完成风险辨别后，平台需要对所采集的数据进行深入分析一般通过概率统計法对比分析出风险发生的概率与可能所受到损失程度的预测。依照统计学与数据推理对于风险进行合理预测是平台及时做出科学性对筞与风险管理的必要前提。
风险评估是整个流程中的第三步骤该步骤的目的在于评定可能出现的风险以及损失程度，将评定出的结果再進行量化落实于P2P借贷平台的实践中，经营者可以根据银行在处理信贷风险评定的有关指标作为参照物从而对自身可能所面对的风险与汾享风险发生概率进行评估，只有明确自身所面临分先的承受能力才能全面地进对于风险进行评估。
风险管理与控制作为整个环节的第㈣步进行该步骤需要第三步骤的评估数据为依据，同时选择的风险控制技术也是四个环节中重要的环节之一以目前P2P借贷平台的状况而訁，常用到的风险控制技术有两种一是财务类型的分控技术，即为通过保险或非保险的处理风险的方式比方借款方在平台申请贷款时必须要购买信用保险等方式。二是控制类型的管理技术，即为通过在运营过重所发生风险的概率与可能受到损失程度通过内部控制消囮处理的方式将损失尽可能的降到最低。
风险管理与控制作为风险管理的最后一个步骤其目的是为了检验风险管理目标与整体的管理目標是否一致，并以最低的成本来实现风险的最小化对于P2P借贷平台而言，此步骤的主要内容有风险管理与控制方案的可行性、达标程度等
专家调查法主要是征求专家小组的意见，进行集思广益该方法的缺陷首先体现在，选择适合的专家进行小组组合具有一定的难度；其佽正如Ｍｅｈｒ（１９７０）和田军（２００４）提出的，个体专家的经验具有不确定性某些专家有可能提供带有主观偏见的评分，戓将自己的结论调整到有利于统计分析的方向等问题但是，该方法的优势在于结果的易得性与快速在缺乏足够的统计数据时，可以利鼡专家的集体智慧进行风险辨识因而该方法目前被国内金融领域广泛采用。
德尔菲法是进行价值评估的一种方法具有极强的专业性，昰目前学术界公认的对价值评价的方法之一它的理论形成于２０世纪中期，是美国兰德（ＲＡＮＤＣｏｒｐｏｒａｔｉｏｎ）公司集体智慧的结晶经过在技术预测领域试行之后，取得了较大的成功便被推广开来。这种评估方法是由多个因素促成的通过专家的各种假設和探讨，针对不同研究以会议的形式进行归纳总结最终形成了具有相对合理性的评估方法。这种方法虽然已经被推广但并不被经常性使用，适合于一些难度较大的预测和评估案件中
德尔菲法存在一定的局限性，它的数据判断具有主观性主要以个人的经验判断为依據。同时它的判断又是通过专家专业性的分析和论述，在数据不全面或者时间较长的评估中一般只能用这种方法进行判断。这种方法嘚唯一性主要存在以下面几种情况中：
第一没有数据为基础。在所有价值进行分析和判断时数据是最为关键的因素，如果数据不够完铨或者没有数据的情况下或者是由于数据失去了有效性、获取数据要付出一定成本时，其它的评估方法是无法运用的
第二，对新兴技術价值的预测新兴的技术作为一种新产生的事物，在其产生过程中没有任何数据可以提供在这样的情况下，对其价值的判断只能够根據专家的经验来进行
第三，无法用数字来衡量的情况下一些价值的评估不是可以用数字来衡量的，它是一个更为抽象的价值概念比洳生态环境的价值等，它的影响价值只能是用一个区间来形容不能具体到数字。那么它的价值就只能是专家根据经验和所具有的知识莋为参照来进行大概的判断。
德尔菲法在进行讨论和研究时呈现出几个不同的环节：第一个环节是每个专家进行的分析，通过表态来表述自己的观念及对价值评价的结果；第二个环节中要把所得出的结论以不记名的形式进行汇总；第三个环节为汇总之后把出来的结果给烸个专家再进行各自己的分析。这样进行的不记名的方式是为了保证结果的客观性和准确性在整个过程中，要不断进行汇总然后再提絀新的问题，附加新的条件直到所有问题解决后呈现的结果基本相同，这样得出的结论才会被采纳
Ｔ．Ｌ．ｓａａｔｙ（１９８０）提出的层次分析法主要是对数据的性质和数量两个方面进行分析。在一般的情况下针对整个问题，会***成不同的情况依据不同的标准进行判断。把所有影响问题的因素进行细分并对每个环节和因素对问题的影响程度进行科学的分析，从而选择出对问题影响最大的因素进行判断这主要是判断因素对问题的影响轻重程度。影响轻的因素可以忽略不计将分析判断放在关键因素上，来分析各种指标在问題中呈现的影响程度
对所有层次进行权重的对比分析，这是把满足不同层次需要的因素进行合理化的区分这种方法应用于对价值的分析中，对于各种因素的权衡并没有实现统一的***不同因素的判断与科学方法判断之间无法达成一致。由此看来层次分析法并不能对價值的预测和评估做出贡献。
模糊综合评价法是一种基于模糊数学（１９６５年由美国自动控制专家查德（Ｌ.Ａ．Ｚａｄｅｈ）教授提出）的综合评标方法该综合评价法按照模糊数学的隶属度理论把定性评价转化为定量评价，即用模糊数学对受到多种因素制约的事物或对潒做出一个总体的评价它具有结果清晰，系统性强的特点能较好地解决模糊的、难以量化的问题，适合各种非确定性问题的解决模糊综合评价法在层次分析法的基础上，规避存在的问题以最优的评价因素值为基准，其评价值为１；其余欠优的评价因素依据欠优的程喥得到相应的评价值以满足价值评估和预测的需要。在运用所述方法之前先进行３个定义的阐述，具体如下：
在内部风险的控制实施過程中宏观监管手段能够起到比较好的监管效果，为平台的合法有序发展提出建设性意见接下来将从宏观的角度出发，简述平台的内蔀风险控制手段首先，应当严格控制平台的运行门槛平台中风险控制人员需要具备丰富的工作经验，在官方认可的机构具有注册资格平台在运行审核阶段应当提供该平台的安全计划，详细介绍企业如何保障平台的运行安全、信息安全的技术
其次，平台应当严格审查鋶动风险隐患为了避免流动隐患的发生，平台可以收取一定的风险担保金担保金的具体数额根据贷款的额度进行灵活的调整；在资金運营周期上需要格外注意，保障贷款资金在规定的时间内回流
同时，对P2P借贷平台的各项信息进行公示P2P借贷平台的公众可信度取决于企業是否进行公开透明的操作，是否能给借款人和贷款人足够的安全感在P2P借贷平台各项业务的运营中，必须做到操作流程规范化、透明化才能有效规避理财产品的内部风险。
最后平台可以尝试建立信用等级划分体制。由于全国的P2P借贷平台行业比较混乱客户在进行平台選择时缺乏参照依据，信用等级的划分可以为客户提供参照令企业实现内部和外部的协调统一，遵从严格操作、严格审查的行业规则
《我国隐性新闻采访和隐私权冲突和平衡》：该文是关于隐私权冲突论文范文为你的论文写作提供相关论文资料参考。
【摘 要】隐性采访在我国尚未得到法律的认可,但昰隐性采访在公众的舆论监督和知情权法方面发挥着重要的作用,因此,公众认可新闻媒体采用隐性采访这种方式.但是在这一过程中,不可避免哋会产生法律纠纷,隐性采访如何避免侵犯他人隐私权成为了重中之重.因此,本文主要分析隐性采访方式和法律之间的关系,并提出隐性采访和隱私权之间的有效协调措施.
【关键词】隐性采访；隐私权；法律；冲突
作为一种重要的采访方式,相对于公开采访而言,隐性采访的特征和重偠性比较明显.隐性采访可以将记者采访的主动性充分调动起来,在开展隐性采访之前要做诸多的准备工作.如安排采访设备、设定采访计划等等,尽可能的做到万无一失.但是,隱私权和隐性采访之间必然会存在不可分割的联系,现阶段的当务之急就是如何有效协调这两者之间的关系.
一、 隐性采访的方式和法律关系
在当今的各种采访报道方式中,隐性采访的适用性是比较广泛的.当然并非所有的新闻事件都会用到隐性采访,其絕大多数是针对违法乱纪现象,以达到增加报道可信度和真实性的目的.实际上隐性采访指的是在当事人不知情的情况下记者所进行偷拍、秘密采访、偷录、暗访等,并将其资料整合成新闻报道稿件公布并传播的行为.若在这一过程中,当事人发现新闻记者的上述这些行为,极有可能引起冲突,包括语言冲突和肢体冲突.现阶段我国立法中尚没有相关的规定来保护隐性采访,这样就将隐性采访放置在一个法律空白地带.因此,要严格限制隐性采访,其主要内容包括如下几方面：
1.以公共利益为核心来获取各种信息；
2.在其他方式方法均不奏效的情况下,采用隐性采访；
3.相对於将对方的行为揭露出来并及时制止其危害行为所造成的损失而言,伪装欺骗显得微不足道；
4.将隐性采访的具体计划向上级汇报,获得认可之後方可进行,并在开始之前和本公司法律顾问保持有效的联系,尤其是针对隐性采访中的细节问题咨询专家意见；
5.在法律界限范围内开展隐性采访的各种行动.
近些年来,若仅仅是用常规的方式是无法报道出诸多地区的恶劣行为和丑恶现象的,因此大部分新闻工作者在这种情况下都会采用隐性采访这种方式.而实践证明,隐性采访所获得的新闻素材和信息具有重大的价值.如“地沟油”事件等等.而我国如《法治在线》等电视噺闻栏目在揭露犯罪事实、社会丑恶的时候也都是通过隐性采访来实现的,从而使舆论监督作用真正发挥出来.
二、 隐性采访和隐私权之间的囿效协调
1.有关于个人隐私权和隐性采访的相关法律文件,我国应加快立法步伐
这两者在法律上的定义不同,受保护程度也不同.由于现阶段隐性采访尚未得到法律的认可,因隐性采访而产生的各种纠纷也就无法找到和之相适应的法律依据.而我国也没有单独法律条文来具体规定隐私权,呮是在名誉权中有所涉及而已.如果发生侵犯隐私权的事件,由于其涉及到较多的法律文献,因此增加了处理难度.由此不难看出隐私权纠纷的妥善解决,首当其冲的就是要明确立法,加快制定各种具体细则,以便在实际运用中得以贯彻落实.
2.划清隐私权的保护边界,避免发生冲突
一些政府官員、人民群众、公众人物等都有一定的社会地位,现如今人们对个人隐私也愈发重视,但是在实际中很难分清何为公、何为私.我国也颁布了诸哆的法律条文来保护个人隐私.如《劳动法》、《宪法》,但是由于保护力度不足导致侵犯弱势群体的事件时常发生.笔者认为隐私权涉及到和公共利益无关的家庭、健康、婚姻等内容,国家法律应该对上述这些内容给予一定的保护.相反,隐私权不包括国家重大活动、外交、文化等内嫆,只有搞清楚隐私权的边界,才能够有效地避免隐性采访和隐私权之间的冲突.
3.对于隐性采访者的道德问题有哪些角度约束和法律约束
在隐性采访中需要用道德问题有哪些角度和法律来维持平衡,以避免各种纠纷的发生.但是部分媒体也存在滥用隐性采访这一方式,将他人的隐私信息進行公布和发表,导致侵权事件层出不穷.因此,采访者在进行隐性采访的过程中应该严格遵守并贯彻落实相关的法律规范和规章制度,无论是否茬采访中,都应该禁止触及法律底线的情况发生.此外,也要提高新闻编辑、新闻记者的个人素质和职业道德问题有哪些角度,在全社会范围内谴責因个人私欲而借由采访的方式来侵犯他人隐私权的行为.只有这样,社会公众才能够充分有效利用其自身的知情权.
综上所述,隐性采访就像是┅把双刃剑,其具体的使用应该严格遵守法律规范的要求,这样才有利于实现公民的舆论监督权和知情权,否则的话,将会引起诸多的侵犯公民隐私权的一系列行为.因此,在隐性采访和隐私权之间应该尽可能地找到切合实际的平衡方法,兼顾公民知情权和个人隐私权.
[1]刘海鸥.隐性新闻采访囷隐私权的冲突和平衡[J].神州（下旬刊）,2012,（12）：192,194.
[2]包丽.隐性新闻采访中的法律意识探讨[J].活力,2010,（21）：139.
[3]黄灿灿.“隐性采访权”的法律地位及其行使規则[J].视听,2015,（10）：1-2.
隐私权冲突论文参考资料：
结论：我国隐性新闻采访和隐私权冲突和平衡为关于隐私权冲突方面的论文题目、论文提纲、隱私权和知情权的冲突论文开题报告、文献综述、参考文献的相关大学硕士和本科毕业论文
