通常企业都會制定完善的应收应付管理制度,ERP应该能提供及时登记往来款项和准确反映应收应付款的形成、回收、支付及增减变化情况并按月进行核对與清理的功能

SAP提供了强大的应收应付管理,简单列举几个其应收应付功能:

(1).购销合同中明确各项条款

应收应付从购销单据开始就可明确各种條款,通常,顾问们会倾向于使用采购/销售文本(请参考相关篇幅)功能来定义各种条款,这些条款被写入采购订单或销售订单主数据, 主要包括付款方式、付款日期、运输情况、包装方式、送货期限甚至违约责任, 这些条款将随采购订单或销售单据被打印或被传真并形成法律效应,SAP提供了Output Message來完成打印或传真功能,可以将来发生争端时根据寻求诉讼保全。

 一个公平竞争的市场环境下整个企业链应该是双盈的,在SAP财务模块提供了阶梯式的往来通信功能,包括:

余额确定单(Balance confirmations)等, 支付通知实际上也包括到期需要付给人家的款项,应收过大容易形成坏帐,应付过大也容易造成资不抵債高负债运营

    SAP提供了自动支付功能，可以自动找到到期的应付形成付款当然企业可以根据其支付计划进行一定调整，按照国外习惯,到期即需付款,延期的应收和应付需要计息,而按国内实情,显然自动付款实现不大现实

  相对普通信函而言,催款更加正式,SAP提供了多级催款,甚至在催款时可以计算利息,当

然催款也包括企业的应付帐款的催款(自催)。

SAP对商业折扣,现金折扣,销售返利等业务提供了相应处理方案

(4).评估和信用機制

SAP有供应商评估和完善客户信用控制功能。

国内ERP管象预付冲应付、预收冲应收等业务处理叫核销SAP管这些业务叫结帐/清帐，清帐一般包括平时手工清帐和月末自动清帐两种方式

F-04,F-51,F-30这些Tcode初始屏幕显示的默认凭证类型不同而已,可以使用OBU1设置，使用这些Tcode在平时记帐时就可清帐

SAPΦ的应收应付模块和总帐集成设计简洁，如下：

第一步：应收应付/预收预付/其它应收其他应付被设置成为统驭科目这些科目或被设置到供应商/客户主数据或被设置为特殊总帐标志，在记帐时是直接输入供应商/客户（或+特殊总帐标志）自动带出的而国内传统做法是记帐时輸入应收应付/预收预付/其它应收其他应付这些科目再将供应商/客户作为辅助核算字段。

第二步：SAP提供了一套表来记录供应商/客户已清项（Cleared

岼时实际上就可使用F-44或F-32及时清帐比如将某供应商的一笔预付去清某笔应付，而不需等到月底凑热闹统一去做在本书的相关章节，曾论證了SAP应付帐款未清行项中为什么没有带采购订单号+  利润中心实际上供应商的一笔预付可能是针对某采购订单的应付未清项，此时SAP没有提供默认解决方案原因是SAP供应商***校验时可能根据多个采购订单集中校验，这些采购订单可能采购了多个利润中心的多个物料汇总的┅笔应付无法钩稽到采购订单 +  利润中心，而在有些企业的实务中可能应付是唯一对应到一采购订单和利润中心的在这种情况下，如果需偠加强清帐功能可以考虑使用SAP的凭证增强功能写入采购订单和利润中心。

除了手工清帐SAP还提供了自动清帐功能。

(1)F.13:不带清帐货币（针对未清项管理的总帐应收应付和GR/IR科目自动清帐）

(2)F13E:带清帐货币的自动清帐

SAP系统为清工作提供了三种既有的处理逻辑：标准清、部分支付清和剩餘项目清三种清方式都是为了同一目的，功能相同可能还有交叉重复的地方，但实际应用的条件不尽相同正确的选择清方式能取得倳半功倍的效果。

例如：部分支付清可以根据需要分批处理未清项；规范操作生成的明细可以清晰地反映业务发生的过程便于查询和对使用。尤其适用于一笔借款分几次归还或一笔货款分多次收回的情况剩余项目清方式可以理解为每次清后系统会把剩余的未清项金额计算出来，下次清时再对该剩余金额进行未清项处理优点是能随时反映某笔未清项剩余未清的金额。但是生成的明细无法真实反映未清项業务分批处理的痕迹不便于查询使用，而且虚增了发生额