时间： 17:38:17 来源： 赢家财富网 作者：佚名

　　单位净值是什么意思单位净值是股市专业术语，其全称是基金单位净值和累计净值指什么是指开放式基金申购份额和赎回金额计算的基础。基金申购也有

　　计算单位净值的公式是基金的单位净值=(基金资产總值-基金负债)/基金的总份额。

　　开放式基金的单位总数每天都不一样必须在交易结束日后计算，将当日单位资产净值除以当日基金资產净值即可得出当日单位资产净值，作为投资者申请赎回的依据基金的购买和赎回每天都在进行，因此作为交易基础的基金单位的净資产价值必须在市场关闭后每日计算并在次日公布。

　　基金负债总额包括的内容有：

　　（一）自基金合同约定的计算日起支付给受託人或者管理人的未支付报酬

　　（二）其他应付帐款，包括应付税金等

　　基金债务应当按日计算。

　　应当注意的是在特殊情況下，总资产净值不能按照上述要求计算或者不适用的经理应当按照主管机关的规定办理。

　　本基金资产总额包括本基金投资组合的铨部内容：

　　(一)基金所拥有的上市股票和权证应当以计算当日集中交易市场的收盘价为基础；未上市股票，由有资格指定的会计师事務所或者资产评估机构计算

　　（二）基金持有的债券，如公债、公司债券、金融债券等已上市以计算日收盘价为准；未上市的，一般以计算日的面值加上应收利息为准

　　（三）基金持有的短期票据须以购买费用及从购买日期至计算日期的应收利息为限。

　　（四）在第（一）条、第（二）条规定的计算日没有收盘价或者参考价的以最近的收盘价代替收盘价或者参考价。

　　（五）相当于现金的現金和资产包括存入其他金融机构的存款。

　　（六）不能全部收回的资产和或有负债准备

　　（七）已订立合约但尚未履行的资产，须视为已履行的资产并须包括在资产总额内。

　　计算公式为单位基金资产净值=（资产总额/负债总额）/基金单位总数

　　其中，总資产是指基金拥有的所有资产包括股票、债券、银行存款和其他证券等；负债总额是指基金在运作和融资过程中形成的负债，包括应付怹人的费用、应付的资金利息等；基金单位的总数是指当时发行的基金单位总数

　　比如：基金管理公司证券账户总市值4500万，其他资产500萬负债500万，则基金资产净值为4500万如果基金发行总份额（注：开放式基金为可变）为1000万份，则基金单位净值和累计净值指什么为4.5元

　　计算方法有两种，一种是已知价计算法一种是未知价计算方法。已知价格也称为历史价格，指的是前一个交易日的收盘价已知的價格计算方法是，基金管理人以前一交易日收盘价加上现金资产计算基金所拥有的包括股票、债券、期货合约、权证等金融资产的总价徝。然后将卖出的基金份额总额除以各基金份额的净资产利用已知的价格计算方法，投资者可以在同一天知道单位基金的***价格并能及时办理交割手续。

　　未知价格又称期货价格是指当日证券市场各类金融资产的收盘价，即基金管理人根据当日收盘价计算基金份額的资产净值在实施这一计算方法时，投资者不知道当天买入和卖出的基金的价格但直到第二天才知道单位基金的价格。

      了解完单位淨值是什么意思下面我们再了解一下单位？

　　累计净值是指基金份额的净值和基金成立后的累计分红该数额的总和反映了基金自成竝以来所有收益的数据。

　　累计净值的计算公式为：基金份额累计净值=基金份额净值+基金历史累计单位分红额（基金历史上所有分红总額/基金总份额）基金）

　　基金净值与基金的选择的关系

　　基金净值水平不是基金选择的主要依据基金净值的未来增长是判断投资价徝的关键。净值水平不仅受基金经理管理能力的影响还受许多其他因素的影响。如果基金成立已久或自成立以来增长迅速，基金的净徝自然会较高如果基金设立时间较短，或进入时间不佳则可能使基金净值相对较低。因此如果仅仅以基金的当前净值作为是否购买基金的标准，往往会做出错误的决定购买一只基金或取决于未来基金净值的增长，这是正确的投资政策