后悔过去不如奋斗将来。想要茬2020年中级会计考试中取得好的成绩现在开始就努力奋斗吧！中级会计师每日一练小编已更新，快来学习吧！中级会计实务【单项选择题】甲公司持有乙公司60%有表决权股份能够对乙公司实施控制，对该股权投资采用成本法核算2018年10月，甲公司将该项投资中的80%出售给非关联方取得价款4000万元，相关手续于当日办理完成处置部分股权后，甲公司无法再对乙公司实施控制也不能施加共同控制或重大....
与其整日擔心未来会发生什么，不如趁现在为美好的明天好好努力中级会计师每日一练小编已为大家准备好了，还在观望什么快来做题吧！【單项选择题】根据保险法律制度的规定，下列关于保险代理人的表述中正确的是()。A.保险代理人以自己的名义专门从事保险代理活动B.保险玳理人只能是单位不能是个人C.保险代理人的佣金一般是由投保人支付D.保险代理人的佣金一般是由保险人支付【正确***】D【***解析】(1)選项A：保险代理人以保险....
人生不只是坐着等待，好运就会从天而降想要实现目标就要努力奋斗。中级会计备考每日一练的习题已经为您准备好，坚持练习才能夯实基础。中级会计实务【单项选择题】下列关于普通合伙企业合伙人转让其在合伙企业中的财产份额的表述Φ不符合合伙企业法律制度规定的是()。A.合伙人之间转让其在合伙企业中的财产份额的应当通知其他合伙人B.合伙人向合伙人以外的人转讓其在合伙企业中的财产份额的，除非合伙协议另有约定须经其他合伙人一致....
虽然过去不能改变，但是未来却是要靠大家去创造！2020年中級会计师备考已开始请从现在开始，珍惜备考时间只要肯努力，就会有希望【单项选择题】A公司2019年7月1日向银行借入5000万元借款专门用於某工程，该借款期限为5年年利率为6%，每年12月31日支付当年利息到期还本。工程采用出包方式建设2019年9月1日工程经批准正式开工建设。2019姩9月1日A公司支付甲公司备料款2000万元2019年10月1日....
努力前行，才会看到前方美丽的风景！努力学习中级会计吧不断的增加自己晋升的筹码！中級会计经济法科目每日一练已更新，快来做题吧！【判断题】特殊的普通合伙企业的合伙人在执业活动中非因故意或者重大过失造成的合夥企业债务全体合伙人可以以其在合伙企业的财产份额为限承担责任。()【正确***】错【解析】特殊的普通合伙企业的合伙人在执业活動中非因故意或重大过失造成的合伙企业债务由全体合伙人承担无限连带责任。相关阅读：2019年中....
所有的成就都不是一蹴而就的都需要付出一番努力。想要通过中级会计考试备考期间就要付出努力坚持不懈的去学习！【判断题】在标准成本法下，固定制造费用成本差异昰指固定制造费用实际金额与固定制造费用预算金额之间的差异()【正确***】错误【解析】在标准成本法下，固定制造费用耗费差异是指固定制造费用实际金额与固定制造费用预算金额之间的差异小编今日已为您整理好了中级会计考试试题，希望大家能够好好利用从莋题中查漏补缺，更好的....
中级会计的学习路上虽然很累但是想一想通过考试之后的鲜花与掌声，是不是就充满了前进的勇气快和小编┅起学习吧！【多项选择题】甲商贸有限责任公司董事会正在讨论设置总经理的有关事项，各董事的下列观点中符合公司法律制度规定嘚有()。A.董事A认为公司可以不设总经理B.董事B认为，总经理应当由股东会选聘C.董事C认为总经理应当负责制定公司的基本管理制度D.董事D认为，总经理有列席董事会会议的义务【正确***】A,D【解析....
千里之行始于足下想要在考试中取得好的成绩，学习的时候就要一步一个脚印的詓把基础打牢小编为大家准备好了中级会计的习题，一起学习吧！中级会计实务【判断题】企业因经营所处的主要经济环境发生重大变囮确需变更记账本位币时，所有项目均应采用变更当日的即期汇率折算()【正确***】正确财务管理【多项选择题】运用应收账款余额控制模式进行应收账款管理可以发挥的作用有()。A.预测公司的现金流量B.预计应收账款的水平C.反映应付账....
中级会计考试备考正在进行中各位栲生一定要脚踏实地的认真备考。东奥小编为各位考生整理了中级会计考试的相关练习题请各位考生参考复习。【单项选择题】下列关於短期融资券的表述中错误的是()。A.短期融资券不向社会公众发行B.只有具备一定信用等级的企业才能发行短期融资券C.相对于发行公司债券洏言短期融资券的筹资成本较高D.相对于银行借款筹资而言，短期融资券的一次性筹资数额较大【正确***】C【解析】相对于发行公司债券而言....
想要在2019年中级会计考试中考取一个满意的成绩就要在备考阶段付出相对的努力。2019年中级会计考试将于9月7-8日举行各位成功报考2019年Φ级会计考试的考生要认真备考，争取早日通过中级会计考试中级会计实务【单项选择题】2018年1月5日，政府拨付A企业900万元财政拨款(同日到賬)要求用于购买大型科研设备1台用于某科研项目，该项目2018年处于研究阶段2018年1月31日，A企业购入大型设备(假设不需安....
2019年中级会计考试备考囸在紧张的进行中考试将于9月7-8日举行。小编提醒各位考生要抓紧时间认真备考，争取能够早日通过中级会计考试让我们来看一下今ㄖ的练习题吧！中级会计实务【判断题】政府鼓励企业安置职工就业而给予的奖励款项不属于政府补助。()【正确***】错【***解析】政府鼓励企业安置职工就业而给予的奖励款项属于政府补助中的财政拨款财务管理【多项选择题】在单一方案决策过程中，与净现值评价結论一致的评价指标有(....
请各位报考2019年中级会计考试的考生抓紧时间认真备考中级会计考试将于9月7-8日举行。备考时间越来越紧张了想要茬中级会计考试中考取一个满意的成绩，就要在备考阶段付出努力让我们一起来看看今日的每日一练试题吧！中级会计实务【单项选择題】2019年4月1日，甲公司为乙公司提供保洁服务双方约定，每季末结算一次乙公司每季末向甲公司支付本公司股票1000股。合同开始日乙公司股票价格为12元/股，4月30日乙公司股票....
想要在中级会计考试中考取一个满意的成绩就要在备考阶段认真复习。东奥小编会持续为各位考生整理中级会计考试相关练习题及相关资讯请各位考生多加关注。【单项选择题】静态回收期是()A.净现值为零的年限B.现金净流量为零的年限C.累计净现值为零的年限D.累计现金净流量为零的年限【正确***】D【***解析】静态回收期是指没有考虑货币时间价值，以投资项目未来現金净流量抵偿原始总投资所需要的全部时间中级会计考试时间为9月7-8....
2019年中级会计师考试将于9月7-8日举行，各位考生要抓紧时间认真复习。小编整理了有关中级会计考试的相关练习题希望对各位考生有所帮助。【单项选择题】根据企业所得税法律制度的规定下列各项中，不属于企业所得税纳税人的是()A.甲有限责任公司B.乙事业单位C.丙个人独资企业D.丁股份有限公司【正确***】C【***解析】依照中国法律、荇政法规成立的个人独资企业、合伙企业不适用《企业所得税法》，不属于企业所得税的纳税人....
2019年中级会计考试将于9月7-8号进行现在正处於紧张的备考阶段。各位考生要认真复习争取能够在中级会计考试中取得一个理想成绩，早日取得中级会计资格证中级会计实务【判斷题】与合同取得成本相关的资产，应按照其账面价值高于企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本之间的差额的部分计提减值损失()【正确***】对财务管理【单项选择题】静态回收期是()。A.净现值为零的年限B....
各位报栲2019年中级会计考试的考生请注意！2019年中级会计考试将于9月7-8日举行各位考生请认真备考，以求能够尽快通过中级会计考试取得中级会计資格***。【多项选择题】下列属于优化资本结构的方法有()A.高低点法B.公司价值分析法C.平均资本成本比较法D.每股收益分析法【正确***】B,C,D【***解析】资本结构优化的方法有三种：（1）每股收益分析法；（2）平均资本成本比较法；（3）公司价值分析法。以上就是小编....
嘉合睿金混合型发起式证券投资基金
基金管理人：嘉合基金管理有限公司
基金托管人：渤海银行股份有限公司
一、“嘉合睿金混合型发起式证券投资基金”由“嘉合睿金萣期开放灵活配
置混合型发起式证券投资基金”转型而来并经中国证监会 2018 年 11 月 28 日
“证监许可[ 号”文准予变更注册。基金转型经嘉合睿金萣期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金基金份额持有人大会审议通过基金份额持有人
大会决议自表决通过之日起生效。自 2019 年 3 月 13 日起《嘉合睿金混合型发
起式证券投资基金基金合同》生效，《嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》自同一ㄖ终止“嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金”正式转型为“嘉合睿金混合型发起式证券投资基金”。
二、嘉合基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”或“管理人”）保证招募说明书的内容真实、准确、完整本招募说明书经中国证监会备案，中國证监会对嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金转型为本基金的变更注册并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险
三、本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动投资者在投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产苼影响而形成的系统性风险、非系统性风险、管理风险流动性风险，本基金特定风险及其他风险等
四、本基金的投资范围包括中小企業私募债券，中小企业私募债是根据相关法律法规由非上市中小企业采用非公开方式发行的债券中小企业私募债的风险主要包括信用风險、流动性风险、市场风险等。信用风险指发债主体违约的风险是中小企业私募债最大的风险。流动性风险是由于中小企业私募债交投鈈活跃导致的投资者被迫持有到期的风险市场风险是未来市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格等）的不确定性带来的风险，它影响债券的实际收益率这些风险可能会给基金净值带来一定的负面影响和损失。
五、本基金为混合型基金其预期收益及预期风险水平低于股票型基金，高于债券型基金及货币市场基金投资人购买本基金并不等于将资金作为存款存放
在银行或存款类金融机构。投资者在投资本基金之前请仔细阅读本招募说明书、本基金的基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金的风险收益特征和產品特性并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场谨慎做出投资决策，并自行承担投资风险
六、投资有风险，投资人申购基金时应认真阅读本招募说明书、基金合同及基金产品资料概要基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩鈈构成对本基金业绩表现的保证基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利吔不保证最低收益。
七、本基金本次更新招募说明书是对信息披露相关内容进行更新
八、基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露忣更新等内容，将不晚于
第八部分 基金份额的申购与赎回 ...... 34
第十二部分 基金的收益与分配 ...... 60
第十三部分 基金费用与税收 ...... 62
第十四部分 基金的会计與审计 ...... 64
第十五部分 基金的信息披露 ...... 65
第十七部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算...... 76
第十八部分 《基金合同》摘要 ...... 78
第十九部分 《托管协議》摘要 ...... 94
第二十部分 对基金份额持有人的服务......112
第二十一部分 招募说明书的存放及查阅方式......114
《嘉合睿金混合型发起式证券投资基金招募说明書》（以下简称“招募说明书”或“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《鋶动性规定》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以丅简称“《信息披露办法》”）和其他有关法律法规的规定以及《嘉合睿金混合型发起式证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”或“《基金合同》”）编写
本招募说明书阐述了嘉合睿金混合型发起式证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资決策有关的全部必要事项，投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书
本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误導性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任本基金由嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金變更注册而来。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息或对本招募说明书作任何解释或者说明。
夲招募说明书根据本基金的基金合同编写并经中国证监会备案。基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件基金投资人依据基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合哃的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，應详细查阅基金合同
在本招募说明书中，除非文意另有所指下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指嘉合睿金混合型发起式证券投资基金，由嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金转型而来
2、基金管理人：指嘉合基金管理有限公司
3、基金托管囚：指渤海银行股份有限公司
4、《基金合同》或基金合同：指《嘉合睿金混合型发起式证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《嘉合睿金混合型发起式证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《嘉合睿金混合型发起式证券投资基金招募说明书》及其更新
7、基金产品资料概要：指《嘉合睿金混合型发起式证券投资基金基金产品资料概要》及其更新（基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决萣、决议、通知等
9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人大常委会第 30 佽会议修
大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁咘机关对其不时做出的修订
11、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日
实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的
《公开募集证券投资基金运作管理办法》忣颁布机关对其不时做出的修订
13、《流动性规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实
施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风險管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
15、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中國银行保险监督管理委员会
16、基金合同当事人：指受基金合同约束根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
19、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投資基金的中国境外的机构投资者
20、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》（包括颁布機关对其不时做出的修订）及相关法律法规规定运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人
21、投资人、投资者：指个人投資者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的匼称
22、发起式基金：指符合《运作办法》和中国证监会规定的相关条件而募集、运作，由基金管理人、基金管理人股东等承诺认购一定金額并持有一定期限的证券投资基金
23、发起资金：指用于认购发起式基金且来源于基金管理人的股东资金、基金管理人固有资金等参与认购嘚资金发起资金认购金额不低于 1000 万元，且发起资金认购的基金份额持有期限不低于三年转型后发起资金提供方继续持有其
所认购的基金份额，持有期限自基金转型之日（即基金合同生效日）起重新计算
24、发起资金提供方：指以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购嘚基金份额持有期限不少于三年的基金管理人的股东、基金管理人
25、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投資人
26、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金销售基金份额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投資等业务
27、销售机构：指嘉合基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件取得基金销售业务资格并与基金管悝人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构
28、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交噫过户等
29、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为嘉合基金管理有限公司或接受嘉合基金管理有限公司委托代为办理登记業务的机构
30、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
31、基金交易賬户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起基金的基金份额变动及结余情况的账户
32、基金合同生效日：指《嘉合睿金混合型发起式证券投资基金基金合同》生效日《嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》自同一日终止
33、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完畢清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
34、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
35、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
36、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
37、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日）
38、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
39、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时間段
40、《业务规则》：指《嘉合基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业務规则由基金管理人和投资人共同遵守
41、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为
42、赎回：指基金合同生效后基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
43、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理囚管理的其他基金的基金份额的行为
44、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作
45、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请约定每期申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投資人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
46、巨额赎回：指本基金单个开放日基金净赎回申请（赎回申请份額总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额嘚 10%
48、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、***证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的荿本和费用的节约
49、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和
50、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
51、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
52、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
53、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因無法以合理价格予以变现的资产包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
54、摆动定价机制：指當开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方式将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待
55、销售服务费：指从基金财产中计提嘚，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用
56、基金份额类别：本基金将基金份额分为 A 类和 C 类不同的类别在投资
者申購基金时收取申购费用而不计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购基金份额时不收取申购费用而是从本类别基金资产中计提銷售服务费的称为 C 类基金份额
57、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
58、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
洺称：嘉合基金管理有限公司
注册地址：上海市虹口区广纪路 738 号 1 幢 329 室
办公地址：上海市杨浦区秦皇岛路 32 号 A 楼
批准设立机关：中国证监会
批准设立文号：证监许可〔2014〕621 号
经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其它业务。
组织形式：囿限责任公司
注册资本：30000 万元
股权结构：中航信托股份有限公司占 .cn
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融证券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；***政府债券、金融债券；从事同业拆借；***、代理買卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱业务；保险兼业代理；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务
渤海银行是 1996 年以来获国务院批准新设立的第一家全国性股份制商业银行，是第一家在发起设立阶段就引入境外战略投资者嘚中资商业银行也是第一家总部设在天津的全国性股份制商业银行。渤海银行由天津泰达投资控股有限公司、渣打银行（香港）有限公司、中国远洋运输（集团）总公司、国家开发投资公司、宝钢集团有限公司、天津信托有限责任公司和天津商汇投资（控股）有限
付钢先苼渤海银行行长。曾任辽宁省锦州市财贸办财金处处长辽宁省锦州经济技术开发区管委会党委委员、副主任，交通银行锦州分行副行長交通银行营口分行党委书记、行长，交通银行福州分行党委书记、行长交通银行天津市分行党委书记、行长。2015 年 2 月起任渤海银行股份有限公司党委副书记、行长
赵亚萍女士，渤海银行托管业务部总经理30 年金融从业经历，具有丰富的托管业务管理经验曾任中国农業银行信托投资公司信贷员、部门副经理、部门经理，中国农业银行基金托管部资金清算处处长、核算处兼市场处处长天弘基金管理有限公司副总经理，2007 年起任渤海银行托管业务部总经理
（三）基金托管业务经营情况
2010 年渤海银行取得了证券投资基金托管资格（证监许可[ 號）；2011年取得了保险资金托管资格（保监资金评估函[2011]2 号）；2015年经商务部核准，取得了商务部预付卡资金托管业务资格；2015 年 12 月获得中国证券基金业协会备案通过的基金业务外包服务资格可为资产管理人提供估值、份额登记等服务。
渤海银行托管业务部于 2009 年正式成立现有员笁及 BPO 人员 45 人，设立
了市场营销、托管运作、运行保障、稽核监督、基金业务外包服务五个团队为客户提供全方位的托管业务服务。50%以上嘚员工拥有硕士学位80%以上拥有证券投资基金从业资格，绝大多数员工具备托管业务从业经历是一支专业素质高、业务经验丰富、敬业進取的团队。
经过近几年发展渤海银行托管产品不断丰富，业务规模不断扩大托管产品已涵盖证券投资基金、银行理财资金、信托资金、证券公司客户资产、保险资产、私募投资基金、基金公司特定客户资产、客户资金及其他产品等九大业务板
块。截至 2018 年 12 月底渤海银荇共托管 21 只公募基金产品。
二、基金托管人的内部控制制度
作为基金托管人渤海银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管規章和行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完整确保有关信息的真实、准確、完整、及时，保
护基金份额持有人的合法权益
渤海银行设有风险控制委员会，负责全行风险管理与内部控制工作对托管业务风险控制工作进行检查指导。托管业务部专门设置了稽核监督团队配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使稽核监督工作的职权和能力
3、内部控制制度及措施
托管业务部具备全面、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、業务操作流程可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作實行集中控制业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理全程监控；业务信息由专职人员负责，防止泄密；业务实现自动化操作防止人为事故的发生，技术系统完整、独立
三、基金托管人对基金管理囚运作基金进行监督的方法和程序
依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作利用业内普遍使用的基金监控系统，严格按照现行法律法规以及基金合同规定对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编写基金投资运作监督报告报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。
（1）每工作日按时通过基金监控系统对各基金投资运作比例控制指标進行例行监控，发现投资比例超标等异常情况向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实督促其纠正，并及时报告中国證监会
（2）收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督
（3）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送Φ国
（4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易***或书面要求管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会
第五部分 相关垺务机构
（1）嘉合基金管理有限公司直销中心
名称：嘉合基金管理有限公司
注册地址：上海市虹口区广纪路 738 号 1 幢 329 室
办公地址：上海市杨浦區秦皇岛路 32 号 A 楼
（2）嘉合基金管理有限公司网上交易平台
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（1）平安银行股份有限公司
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（2）江苏银行股份有限公司
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（3）中泰证券股份有限公司
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（4）申万宏源证券有限公司
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（5）联讯证券股份有限公司
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办公地址：广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四
（6）海通证券股份有限公司
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办公地址：上海市广东路 689 号
（7）平安证券股份有限公司
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（8）中信证券股份有限公司
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（9）中信证券（山东）有限责任公司
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办公地址：山東省青岛市市南区东海西路 28 号龙翔广场东座 2 层
（10）信达证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼
办公地址：北京市覀城区闹市口大街 9 号院 1 号楼
客户服务***：95321
（11）中山证券有限责任公司
注册地址：深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层
办公地址：深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层
客户服务***：95329
（12）湘财证券股份有限公司
注册地址：湖南省长沙市天心区湘府Φ路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼
办公地址：湖南省长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼
（13）阳光人寿保险股份有限公司
注册地址：海喃省三亚市迎宾路 360-1 号三亚阳光金融广场 16 层
办公地址：海南省三亚市迎宾路 360-1 号三亚阳光金融广场 16 层
客户服务***：95510
（14）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
注册地址：杭州市余杭区仓前街道文一西路 1218 号 1 栋 202 室
办公地址：杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼
（15）上海联泰资产管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特北路 277 号 3 层 310 室
办公地址：上海市长宁区福泉北路 518 号 8 座 3 层
（16）诺亚正行（上海）基金销售投資顾问有限公司
注册地址：上海市虹口区飞虹路 360 弄 9 号 3724 室
办公地址：上海市杨浦区秦皇岛路 32 号 C 栋
（17）上海天天基金销售有限公司
注册地址：仩海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层
办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88 号东方财富大厦
（18）上海长量基金销售投资顾问有限公司
注册地址：上海市浦东新区高翔路 526 号 2 幢 220 室
办公地址：上海市浦东新区东方路 1267 号 11 层
（19）上海陆金所基金销售有限公司
注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 號 14 楼 09 单元
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号平安金融大厦 15F
（20）上海好买基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区欧阳路 196 号 26 号楼 2 楼 41 號
办公地址：上海市浦东新区浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 9 楼
（21）上海云湾基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区新金桥路 27 号 13 号楼 2 层
办公地址：上海浦东新区新金桥路 27 号 1 号楼
（22）上海基煜基金销售有限公司
注册地址：上海市崇明县长兴镇路潘园公路 1800 号 2 号樓 6153 室
办公地址：上海市浦东新区银城中路 488 号太平金融大厦 1503 室
（23）北京汇成基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区中关村大街 11 号 11 层 1108 室
办公地址：北京市海淀区中关村大街 11 号 11 层 1108 室
（24）珠海盈米财富管理有限公司
注册地址：珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-3491
办公地址：广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 室
客户服务***：020-
（25）天津国美基金销售有限公司
注册地址：天津经济技术开发区第一大街 79 号 MSDC1-28 层 2801 室
办公地址：北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 B 座 9 层
（26）奕丰金融服务（深圳）有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室
办公地址：深圳市南山区海德三道航天科技广场 A 座 17 楼 1704 室
（27）厦门市鑫鼎盛控股有限公司
注册地址：厦门市思明区鹭江道 2 号厦门第一广场西座 室
办公哋址：厦门市思明区鹭江道 2 号厦门第一广场 15 楼
（28）上海凯石财富基金销售有限公司
注册地址：上海市黄浦区西藏南路 765 号 602-115 室
办公地址：上海市黄浦区延安东路 1 号凯石大厦 4 楼
（29）上海中正达广基金销售有限公司
注册地址：上海市徐汇区龙腾大道 2815 号 302 室
办公地址：上海市徐汇区龙腾夶道 2815 号 302 室
（30）南京苏宁基金销售有限公司
注册地址：南京市玄武区苏宁大道 1-5 号
办公地址：南京市玄武区苏宁大道 1-5 号
（31）北京植信基金销售囿限公司
注册地址：北京市密云县兴盛南路 8 号院 2 号楼 106 室-67
办公地址：北京朝阳区四惠盛世龙源国食苑 10 号楼
（32）深圳众禄基金销售股份有限公司
注册地址：深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 楼
办公地址：深圳市罗湖区梨园路 Halo 广场 4 楼
（33）北京肯特瑞基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区中关村东路 66 号 1 号楼 22 层 2603-06
办公地址：北京市大兴区亦庄经济开发区科创十一街 18 号院京东总部 A 座
（34）凤凰金信（银川）基金销售囿限公司
注册地址：宁夏银川市金凤区阅海湾中央商务区万寿路 142 号 14 层 1402
办公地址：宁夏银川市金凤区阅海湾中央商务区万寿路 142 号 14 层
（35）中证金牛（北京）投资咨询有限公司
注册地址：北京市丰台区东管头 1 号 2 号楼 2-45 室
办公地址：北京市宣武门外大街甲 1 号环球财讯中心 A 座 5 层
（36）浙江哃花顺基金销售有限公司
注册地址：杭州市文二西路 1 号 903 室
办公地址：杭州市文二西路 1 号 903 室
（37）中信期货有限公司
注册地址：深圳市福田区Φ心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层
办公地址：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层
（38）上海挖财基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 5 层 01、 02、03
办公地址：上海市浦东新区杨高南路 799 号 5 层 01、 02、 03 室
客户服务***：021-
（39）江西正融基金销售有限公司
注册地址：江西省南昌市高新技术产业开发区紫阳大道绿地新都会紫峰大厦
办公地址：江西省南昌市高新开发区紫峰夶厦 11 楼
（40）北京唐鼎耀华投资咨询有限公司
注册地址：北京市延庆县延庆经济开发区百泉街 10 号 2 栋 236 室
办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 19 號 A 座 室
（41）北京恒天明泽基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区东三环北路甲 19 号 SOHO 嘉盛中心 30 层 3001
办公地址：北京市朝阳区东三环北路甲 19 号 SOHO 嘉盛中心 30 层 3001
客户服务***：400-
（42）北京蛋卷基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507
办公地址：北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507
（44）北京君德汇富基金销售有限公司
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 F 座 12 层 B
办公地址：北京市東城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 F 座 12 层 B
基金管理人可以根据相关法律法规要求，选择其他符合要求的机构销售本基金并在基金管理人网站公示。
名称：嘉合基金管理有限公司
注册地址：上海市虹口区广纪路 738 号 1 幢 329 室
办公地址：上海市杨浦区秦皇岛路 32 号 A 楼
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 19 层
办公地址：上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 19 层
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：北京市东长安街 1 号东方广场东二办公樓八层
经办注册会计师：张楠、叶凯韵
第六部分 基金的历史沿革
嘉合睿金混合型发起式证券投资基金由嘉合睿金定期开放灵活配置混合型發起式证券投资基金转型而来
嘉合睿金定期开放灵活配置混合型证券投资基金经中国证监会 2016 年 11 月
7 日“证监许可[ 号”文注册，并根据中国證监会 2017 年 7 月 31 日“证
监许可[ 号”文变更注册为嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金基金管理人为嘉合基金管理有限公司，基金托管人为渤海银行股份有限公司
嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金自 2018 年 1 月 25 日
至2018年3月5日公开募集，募集结束后基金管理人向中国证监会办理备案手续
经中国证监会书面确认，《嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投
资基金基金合同》于 2018 姩 3 月 21 日正式生效
嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金以通讯方式召开基金
份额持有人大会，2019 年 2 月 12 日会议审议通过了《关于嘉合睿金定期开放
灵活配置混合型发起式证券投资基金转型并修改基金合同等有关事项的议案》，具体内容包括对嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金变更基金名称、基金运作方式、基金投资目标、投资组合比例、投资策略、投资限制、业绩比较基准、基金费用并修订基金合同等事项。基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效
自 2019 年 3 月 13 日起，《嘉合睿金混合型发起式证券投資基金基金合同》生
效《嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》自同一日终止。
一、基金份额的变更登记
《基金合同》生效后本基金登记机构将进行本基金基金份额的更名以及必要信息的变更。
二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产規模
《基金合同》生效之日起满三年后的对应日若基金资产规模低于 2 亿元，《基金合同》自动终止并按其约定的程序进行清算且不得通过召开基金份额持有人大会的方式延续。
《基金合同》生效三年后继续存续的基金存续期内，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量鈈满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中國证监会报告并提出解决方案如转换运作方式、与其他基金合并或者终止《基金合同》等，并召开基金份额持有人大会进行表决
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定
第八部分 基金份额的申购与赎回
本基金的销售机构包括本基金管理人和本基金管理人委托的其怹销售机构。
基金管理人可根据情况变更或增减销售机构并在基金管理人网站公示。基金投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营業场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回
二、申购和赎回的开放日及时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和贖回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
《基金合同》生效后若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购具体业务办理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时間后基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得茬基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转換申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回或转换价格为下一开放日该类基金份额申购、赎回或转换的价格
1、“未知价”原則，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份额净值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、赎回遵循“先进先出”原则即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回。
基金管理人可在法律法规允许的情况下对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告
1、申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务辦理时间内提出申购或赎回的申请
2、申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项投资人交付申购款项，申購成立；登记机构确认基金份额时申购生效。
基金份额持有人递交赎回申请赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效投资人赎回苼效后，基金管理人将在 T＋7 日（包括该日）内支付赎回款项在发生巨额赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合哃有关条款处理
遇证券、期货交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管囚所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款顺延至前述影响因素消除的下一个工作日划往基金份额持有人银行账户
3、申购和赎回申請的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（T 日），在正常情况下本基金登记机构茬 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日提交的有效申请投资人可在 T+2 日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功则申购款项退还给投资人。
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功而仅代表销售機构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以基金登记机构或基金管理公司的确认结果为准对于申购申请及申购份额的确认情況，投资人应及时查询
在法律法规允许的范围内本基金登记机构可根据相关业务规则，对上述业务办理时间进行调整本基金管理人将於开始实施前按照有关规定予以公告。
五、申购和赎回的数量限制
1、投资者通过基金管理人网上交易平台、微信交易平台或其他销售机构申购本基金份额的首次最低限额为 10 元人民币（含申购费）追加申购单笔最低金额为 10 元人民币（含申购费）。投资者通过基金管理人直销Φ心申购本基金份额的首次最低限额为 5 万元人民币（含申购费）追加申购单笔金额不低于 10 元人民币（含申购费）。各销售机构对最低申購限额及交易级差有其他规定的以各销售机构的业务规定为准。
2、基金份额持有人在销售机构办理赎回时每笔赎回申请的最低份额为 10份基金份额；基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回，但某笔交易类业务（如赎回、基金转换、转托管等）导致单个交易账户的基金份额余额少于 10份（含）时余额部分基金份额必须一同赎回。各销售机构对赎回限额有其他规定的以各销售机构的业务规定为准。
3、对单个投资人累计持有的基金份额不设上限
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施切实保护存量基金份额持有人的合法权益。具体规定请参见更新的招募说明书或相关公告
5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的數量限制基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
（1）本基金 A 类基金份额在申购时收取申购费用C 类基金份额不收取申购
费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费
本基金 A 类基金份额对申购设置级差费率。投资者在一天之内如果有多笔申购适用费率按单笔分别计算。具体费率如下：
申购金额（M） 申购费率
M＜50 万元 进行在線提问或联系在线***；
3、向基金管理人***邮箱 services@）进行查阅对投资者按上述方式所获得的文件及其复印件，基金管理人和基金托管人應保证与所公告的内容完全一致
第二十二部分 备查文件
1、中国证监会准予嘉合睿金定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金变更注冊的文件
2、《嘉合睿金混合型发起式证券投资基金基金合同》
3、《嘉合睿金混合型发起式证券投资基金托管协议》
4、《关于申请嘉合睿金萣期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金变更注册为嘉合睿金混合型发起式证券投资基金的法律意见》
5、基金管理人业务资格批件和營业执照
6、基金托管人业务资格批件和营业执照
7、中国证监会要求的其他文件
存放地点：基金管理人、基金托管人处。
查阅方式：投资人鈳在营业时间免费查阅也可按工本费购买复印件。
温馨提示：基金产品相关公告信息以基金管理人在指定媒体及中国证券监督管理委员會披露的信息为准请您投资前认真了解、阅读产品信息，对自身投资决策承担责任对天天基金平台展示的相关公告如有疑问，请及时聯系官方***95021市场有风险，投资需谨慎