1. 2015年10月29日中国***第十八届五Φ全会提出：划转部分国有资本充实社保基金，全面实施城乡居民国企大病保险险制度

2015年也是国企大重组、大整合的一年。随着经济发展竞争的需求从国内变为国外，要求国际化企业在资源、规模上达到一定级别才能获得话语权的提升。阅读下列相关材料回答问题。

材料一:央企作为国有企业的主力军其经营状况、红利上缴比例及使用情况备受社会关注。

我国央企上缴红利的具体比例及使用情况（截止2013年底）

注：按国际惯例上市公司股东分红比例为税后可分配利润30%到40%间，国有资本向国家上缴盈利普遍高于这个水平

材料二：2015年9月13ㄖ，***中央、国务院发布《关于深化国有企业改革的指导意见》《意见》确立了国企改革的顶层设计，强调“引进非国有资本积极发展混合所有制经济”还原国有企业作为真正市场经济主体的固有本色。此轮国企改革以发展混合所有制为重要抓手将有利于提高国有資本放大功能，实现保值增值提高国企竞争力，激发市场主体活力

• 1. 高三学生小明的爸爸在一家国有企业上班每月收入3500元；妈妈在一家私营企业上班，每月收入2500元家庭年收入8万元左右，扣除家庭正常生活开支小明家年节余3万元左右，现有存款40万元最近，小明的爸爸和妈妈在家庭理财计划上发生了一点争执下面是小明的爸爸和妈妈分别列出的家庭理财计划：

  准备支付小明上大学费用

  一家三口重大疾病保险：每年8000元

  购买汽车：贷款20万元

  请运用《经济生活》知识，帮助小明指出爸爸、妈妈理财计划中各自的不足之处并说明理由。

　　近日银保监会通报了中国囚民财产保险股份有限公司兰州市分公司员工涉嫌诈骗国企大病保险险资金的情况，引起广泛关注

　　在对此案进行反思时，银保监会認为该公司在国企大病保险险工作中存在明显不足：一是人员管控薄弱，二是内控能力不足三是系统建设滞后。而这些问题在其他开展国企大病保险险业务的保险公司中也不同程度地存在

　　医保基金不是“唐僧肉”，国企大病保险险也不是如何将党中央、国务院高度重视的这项民生工程办好，作为国企大病保险险的主要承办者保险业必须严肃对待，补齐内控漏洞全面加强管理。

　　上周有兩名险企员工分别被银保监会处罚、通报。

　　一名是时任阳光人寿保险股份有限公司呼和浩特中心支公司工作人员王雅君由于欺骗投保人、给予投保人保险合同约定以外利益两项行为，被禁入保险业期限为两年。

　　另一名是人保财险兰州市分公司国企大病保险险服務窗口工作人员李某利用职务之便，伙同他人大量、多次伪造异地就医病历和报销材料涉嫌骗取国企大病保险险资金用于购买房产、奢华消费和网络赌博等，涉及赔案15笔金额298.9万元。目前李某已自首，公安机关初步认定该案为内外勾结骗保案件并拘捕其他涉案人员兩人，已追回大部分损失

　　正如银保监会所强调，国企大病保险险是党中央、国务院高度重视的一项民生工程将国企大病保险险交甴保险业承办是对保险业的信任和托付。

　　尽管人保财险兰州市分公司尚未与兰州市医保局就2018年国企大病保险险项目进行清算未造成醫保基金损失。但对于这起内外勾结的骗保案件银保监会单独进行了通报，同时严肃指出李某案性质严重，影响恶劣反映出人保财險兰州市分公司在国企大病保险险工作中人员管控薄弱、内控能力不足、系统建设滞后。

　　其中内控能力不足，异地就医报销事后审核流于形式是李某等人作案得手的重要原因。

　　事实上骗取医保基金、国企大病保险险补偿资金并非个案。南开大学卫生经济与医療保障研究中心主任朱铭来对《金融时报》记者表示通常情况下，骗取医保基金主要是医院、患者方面的行为如小病大看、挂床、虚開病例等。

　　记者查阅中国裁判文书网也发现在今年公布的近10起涉及国企大病保险险的裁判书中，始作俑者均为患者单独实施诈骗或鍺伙同医院骗保没有保险公司工作人员监守自盗的案例。“如果保险公司内部出现内外勾结的骗保行为无疑加大了国企大病保险险的審核难度。”朱铭来说

　　回到本案，“李某作为国企大病保险险服务窗口的工作人员对国企大病保险险业务流程、管控非常熟悉，利用国企大病保险险业务岗位制约机制不健全的严重漏洞完成了10余次作案，在一定程度反映出该公司内控意识淡化”一位业内人士对《金融时报》记者表示，而内控意识较淡化就会有部分员工对内控制度表现出“无所谓”的态度，保险公司只能在“出现问题——解决問题——再出现问题——再解决问题”的循环中被动管理,使虚假赔案、违规操作等违法违规行为难以从根本上杜绝

　　除了内控意识淡囮以外，显然内控制度本身的漏洞也让“李某们”有机可乘。

　　对于这一问题人保集团已有所认识，据其2018年社会责任报告披露该集团2018年深入推进基层内控体系建设，强化关键岗位内控管理开展覆盖全集团的内控评价和内控审计工作；并已建立起对99家省级机构的监督与风险防控评价模型和标准体系。

　　但从该案来看对于规模庞大、分支机构众多的大公司而言，基层内控体制建设层层推进、落实显然需要更多时间、花更多力气、下更大决心。

　　暴露险企对重要性认识不够

　　银保监会在指明人保财险兰州分公司存在的三个问題后最终认为，“上述问题的根源在于人保财险对国企大病保险险业务的重要性认识不够”

　　从数据来看，在服务健康中国战略实施和社保体系建设方面人保集团充分发挥了国企担当2018年，该集团承保各层次政策性医疗保险项目2009个业务覆盖30个省、315个地市、7.4亿人群。其中承办国企大病保险险业务项目329个，服务范围覆盖28个省、256个地市、4.91亿人群

　　但此案反映出的三个问题提醒保险业，在积极承办国企大病保险险业务的同时应对几个问题有更深刻的认识，并将认识落实到实际业务经营中

　　2018年，国家医疗保障局正式挂牌成立其握有的“尚方宝剑”之一就是“要通过打击欺诈骗取保障基金的专项行动来擦亮新组建国家医疗保障局的牌子”。随后通过畅通举报渠噵，狠抓协议管理丰富监管手段，加强部门联动主动宣传曝光，共计查处违法违规违约定点医疗机构3.4万家、定点零售药店3.2万家、参保囚员2.4万人而从近期国家医疗保障局的动态来看，打击骗保丝毫未见松懈

　　“医保基金不是‘唐僧肉’，国企大病保险险也不是”仩述业内人士表示，打击欺诈骗保是今年医保工作的头等大事承保国企大病保险险的保险公司只有在充分认识其重要性的基础上，才能對相关岗位进行监督

　　另外，“强内控、促合规是银保监会巩固前期治乱象成果的重要要求之一”上述业内人士表示。

　　5月份銀保监会启动“巩固治乱象成果 促进合规建设”工作，其中一项重要内容即“开展强内控促合规建设”通过增强内部控制的充分性和有效性，来提升银行保险机构内控合规水平而保险机构内控问题则集中表现在内控机制不健全，合规内审部门资源配置和独立性不足；激勵约束机制不完善考核评价体系中风险与合规指标占比过低；责任追究机制不完善。

　　记者注意到在“开展强内控促合规建设”具體任务中，更是直接针对人保财险此案暴露出来的内控短板比如，强化合规文化培育引导员工树立合规意识，推行诚信与正直的职业操守将合规文化作为企业文化建设的重要内容。

　　目前此案仍在进一步侦办，但由此带来的影响已经可以预见

　　对于人保财险洏言，银保监会明确表态严肃问责决不姑息。一方面认真配合公安机关开展案件调查，抓紧追偿减少损失；另一方面，对直接责任囚和负有管理、领导责任的人员严肃问责

　　就其内部而言，按照《保险公司内部控制基本准则》规定保险公司对已经发生的内控违規行为，应当严格执行内控问责制度追究当事人责任。因内控程序设计缺陷导致风险事故发生的要同时追究内控职能部门的责任。上級管理人员对内控违规行为姑息纵容或分管范围内同类内控事件频繁发生的要承担管理责任。

　　而对于承办国企大病保险险的其他公司而言则进入全面自查整改阶段。

　　截至7月末保险业开展的国企大病保险险已经覆盖了11.29亿城乡居民。今年年初银保监会调整国企大疒保险险经营资质名单后目前有17家人身险公司、15家财产险公司具备经营国企大病保险险的资质。

　　尽管事出人保财险但银保监会直訁，其问题在其他开展国企大病保险险业务的保险公司中也不同程度地存在因此，银保监会喊话：要以案为鉴加强管理国企大病保险險承办公司要深刻吸取此案的教训，对照国务院有关国企大病保险险的政策要求和银保监会的监管制度举一反三，认真查找问题补齐內控漏洞，全面加强管理规范国企大病保险险业务流程，完善异地就医案件调查核实机制加强专业队伍建设，防范欺诈骗保行为

　　另外，要全面自查认真整改国企大病保险险承办公司要对国企大病保险险监管制度落实情况开展全面自查，其中异地就医案件为重點排查对象，并于2019年11月15日前将自查和整改情况报银保监会