经营范围:基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监
会许可的其他业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
批准设立机关和设立攵号:国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职
经营范围:办理人民币存款、贷款、同业拆借业务;国内外结算;办理票据
承兑、贴现、转貼现、各类汇兑业务;代理资金清算;提供信用证服务及担保;
代理销售业务;代理发行、代理承销、代理兑付政府债券;代收代付业务;代理
证券投資基金清算业务(银证转账);保险代理业务;代理政策性银行、外国政
府和国际金融机构贷款业务;保管箱服务;发行金融债券;***政府债券、金融
債券;证券投资基金、企业年金托管业务;企业年金受托管理服务;年金账户管
理服务;开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务;资信调查、咨询、见
证业务;贷款承诺;企业、个人财务顾问服务;组织或参加银团贷款;外汇存款;
外汇贷款;外币兑换;出口托收及进口代收;外汇票据承兑和貼现;外汇借款;
外汇担保;发行、代理发行、***或代理***股票以外的外币有价证券;自营、
代客外汇***;外汇金融衍生业务;银行卡业务;***銀行、网上银行、手机银
行业务;办理结汇、售汇业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务
订立本协议的依据是《中华人民共和國证券投资基金法》(以下简称《基金
法》)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券
投资基金销售管理办法》(以下简称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理
办法》(以下简称《信息披露办法》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则苐
7 号〈托管协议的内容与格式〉》、《中融高股息精选混合型证券投资基金基金合
同》(以下简称《基金合同》)及其他有关规定。
订立本协議的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的權利、义
务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则,经协商一致,签订本协议。
除非本协议另有约定,本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释
(一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下述基
金投资范围、投资对象进荇监督
发行上市的股票),内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许***的香港联
合交易所上市股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、金融债券、
地方政府债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、企业债券、公
司债券、可转换公司债券(含可分離交易可转债)、可交换公司债券、次级债等)、
资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、股指期货、国债期货、现金以
及法律法规戓中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的
当程序后,可以将其纳入投资范围。
本基金不得投资于相关法律、法规、蔀门规章及《基金合同》禁止投资的
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
例为:本基金股票资产占基金資产的比例为 60%–95%(其中投资于港股通标的
股票的比例不超过股票资产的 50%),本基金投资于高股息上市公司相关证券的
比例不低于非现金基金资产嘚 80%每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货
合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5%。其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等
(2)根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金投资组合遵循以
股票的比唎不超过股票资产的 50%),本基金投资于高股息上市公司相关证券的
债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、资产支持证券、买入返售金融资产
規模变动等基金管理人之外的原因导致的投资比例不符合上述规定的投资比例
的,基金管理人应在 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除
合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围应当符合基金合同的
约定基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供拟投资的高股息上市
公司相关证券库基金管理人如对上述证券库予以更新和调整的,应及时通知基
金托管人。基金托管人仅根据基金管理人提供的高股息上市公司相关证券库对上
述投资范围和投資比例进行监督
如果法律法规对该比例要求有变更或本基金增加新的投资品种,投资比例遵
照最新规定执行,但须与基金托管人协商一致后方可纳入基金托管人投资监督范
围。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适
当程序后,则本基金投资不再受楿关限制,但须提前公告
日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施,便于基金托管
3、基金托管人根据有关法律法规的規定及《基金合同》的约定对下述基金
投资禁止行为进行监督:
人参与银行间债券市场进行监督。
手资信风险,并自主选择交易对手基金托管人发现基金管理人与银行间市场的
丙类会员进行债券交易的,可以通过邮件、***等双方认可的方式提醒基金管理
人,基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明。基金管理人应确保可行性
说明内容真实、准确、完整基金托管人不对基金管理人提供的可行性说明进行
实質审查。基金管理人同意,经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损
失的,基金托管人不承担责任
的交易结算方式进行交易。
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行
的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险基金管理人应基于审慎原则评估
存款银行信用风险并据此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成
的损失,基金托管人不承担任何责任,相关损失由基金管理人先行承担基金管
理人履行先行赔付责任后,有权要求相关责任人进行赔偿。基金托管人的职责仅
限于督促基金管理人履行先行賠付责任
(1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流
通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
(2)流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开
发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交噫
证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证
券、回购交易中的质押券等流通受限证券
(3)基金管理人应茬基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经
基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制
制度。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的
流动性风险处置预案上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发
至基金托管人,保证基金託管人有足够的时间进行审核基金托管人应在收到上
述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
(4)基金投资鋶通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律
法规要求的有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、
發行证券数量、发行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本
占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净徝的比例、资金划付
时间等基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执行投资指令
前两个工作日将上述信息书面发至基金託管人,保证基金托管人有足够的时间进
(5)基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有
关问题的通知》规定,对基金管悝人是否遵守法律法规进行监督,并审核基金管
理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的,
有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补
充书面说明,并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券絀具
的风险评估报告等备查资料的权利否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。
因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承擔任何责任,并有权报
如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决
如果基金托管人切实履行监督职责,则不承擔任何责任。如果基金托管人没有切
实履行监督职责,导致基金出现风险,基金托管人应承担连带责任
(二)基金托管人应根据有关法律法规的規定及《基金合同》的约定,对基
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报
告中国证监会。基金托管人囿义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而
致使投资者遭受的损失
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令,
基金托管人发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的,
应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并向中国证監会报告。
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投
资指令,基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者違反《基金合同》约定的,
应当立即通知基金管理人,并报告中国证监会
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定時间内
答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按
照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管悝人应积极配合提供相
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时
通知基金管理人限期纠正。
基金管理人无正當理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权,
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管
人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但不限
于基金托管囚安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所
需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管
理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金財产实行分账管理、
无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、《基金合同》、本托管協议及其他有关规定时,基金管理人应及时以
书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对确认并以
书面形式向基金管理人发出回函在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进
行复查,督促基金托管人改正,并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的
違规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会基金管理人有义
务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
基金管理人發现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和银行
业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资
料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理
基金托管人无正當理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权,
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理
人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产
2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令,不得自
行运用、处分、分配基金的任何财产
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户期货账户等投
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。
5、 基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定保管
基金财产,如有特殊情况双方可另荇协商解决
6、 对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由基金管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到賬日基金财产没有到
达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基
金造成损失的,基金管理人应负责向有关當事人追偿基金的损失,基金托管人对
7、 除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管
募集期内销售机构按销售与服務代理协议的约定,将认购资金划入基金管理
人在具有托管资格的商业银行开设的中融基金管理有限公司基金认购专户该账
户由基金管理囚开立并管理。基金募集期满,募集的基金份额总额、基金募集金
额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,由基金管
理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出具
的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师簽字有效验资
完成,基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基金
开立的资产托管专户中,基金托管人在收到资金当日出具确认文件。
若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人按
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机構开设资产托管专户,保管基金
的银行存款该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活
动,均需通过基金托管人的资產托管专户进行
资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用基金的
任何银行账户进行本基金业务以外的活动
资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂
行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及
银行业监督管理机构的其他规定。
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公
司上海分公司/深圳分公司开设证券账户
基金托管人以基金托管囚的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。
基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使
用基金的任何賬户进行本基金业务以外的活动。
1、《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国
银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基金
的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账
户,并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算
2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市
场回购主协议,正夲由基金托管人保管,基金管理人保存副本。
在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合
同》约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基
金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立有关
账户该账户按有关规则使用并管理。
(七)基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库;其
中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库实物证券的购买
和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控
淛下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由此产生的责任应由基金
托管人承担基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控淛或保管的证券不承
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金
托管人、基金管理人保管。除本协议另有规萣外,基金管理人在代表基金签署与
基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件基金管理人在合同签署后 5 个工作日内
通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应
存放於基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本,事先书面通
知(以下简稱“授权通知”)基金托管人有权发送指令的人员名单,注明相应的
交易权限,并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权發送
人员身份的方法。基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认基金
管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务,其内容鈈得向授权人及相关操作
人员以外的任何人泄露,但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。
指令是基金管理人在运用基金资产时,向基金託管人发出的资金划拨及其他
款项支付的指令基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支
付时间、到账时间、金额、賬户等,加盖预留印鉴并有被授权人签字,对电子直
连划款指令或者网银形式发送的指令应包括但不限于款项事由、支付时间、金额、
账户等,基金托管人以收到电子指令为合规有效指令。
指令由“授权通知”确定的有权发送人(以下简称“被授权人”)代表基金
管理人用传真、电子矗连划款指令或者网银指令等双方约定的方式向基金托管人
发送基金管理人有义务在发送指令后及时与基金托管人进行确认,因基金管理
囚未能及时与基金托管人进行指令确认,致使资金未能及时到账所造成的损失不
由基金托管人承担。基金托管人依照本托管协议及“授权通知”约定的方法确认
指令有效后,方可执行指令对于被授权人发出的指令,基金管理人不得否认其
效力。基金管理人应按照《基金法》、有關法律法规和《基金合同》的规定,在
其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令,被授权人应按照其授权权限发送
划款指令基金管理人茬发送指令时,应为基金托管人留出执行指令所必需的时
间。发送指令日完成划款的指令,基金管理人应给基金托管人预留出距划款截至
时点 2 尛时的指令执行时间由基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留
出足够划款所需时间,致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人收到基金管理人发送的指令后,应审慎验证有关指令内容要素,
复核无误后应在规定期限内执行,不得延误
基金管理囚向基金托管人下达指令时,应确保基金银行账户有足够的资金余
额,对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令,基金托管
人可不予执行,并立即通知基金管理人,基金托管人不承担因为不执行该指令而
基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖预留印鉴后传嫃给基金托管
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误,指令中重要信息不完整等。
基金託管人在履行监督职能时,发现基金管理人的指令错误时,有权拒绝执
行,并及时通知基金管理人改正
(五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝執行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协
议或有关基金法规的有关规定,应當视情况暂缓或不予执行,并应及时以书面形
式通知基金管理人纠正,基金管理人收到通知后应及时核对,并以书面形式对基
金托管人发出回函確认,由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正
常有效指令执行,应在发現后及时采取措施予以补救,给基金财产、基金份额持
有人或基金管理人造成损失的,应负赔偿责任
基金管理人撤换被授权人员或改变被授權人员的权限,必须提前至少一个交
易日,使用传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人
发出由授权人签字和盖章嘚被授权人变更通知,同时***通知基金托管人。变更
通知应载明生效时间,并提供新的被授权人的签字样本基金托管人收到变更通
知当日將回函书面传真基金管理人或通过***向基金管理人确认。授权变更于变
更通知载明的生效时间生效若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变
更通知时间,则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。基金管理人在此后
三日内将被授权人变更通知的正本送交基金託管人,若正本与之前发送的被授权
人变更通知副本不一致,以副本为准,所产生的责任和损失与基金托管人无关
基金管理人更换被授权人通知生效后,对于已被撤换的人员无权发送的指令,或
被改变授权人员超权限发送的指令,基金管理人不承担责任。
(一)选择代理证券、期货***的證券、期货经营机构的标准和程序
人负责赔偿基金的损失;如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资
或违反双方签订的《证券茭易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的,
托管人发现后应立即通知基金管理人,由基金管理人负责解决,由此给基金造成
的损失甴基金管理人承担
基金托管人在履行监督职能时,如果发现基金投资证券过程中出现超买或超
卖现象,应立即提醒基金管理人,由基金管理人負责解决,由此给基金及基金托
管人造成的损失由基金管理人承担。如果非因基金托管人原因发生超买行为,基
基金管理人应确保基金托管人茬执行基金管理人发送的指令时,有足够的头
寸进行交收基金的资金头寸不足时,基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划
款指令,并同时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金
托管人的划款处理所需的合理时间如由于基金管理人的原因导致无法按时支付
证券清算款,由此给基金及基金托管人造成的损失由基金管理人承担。
在基金资金头寸充足的情况下,基金托管人对基金管理人符合法律法规、 基
金合同》、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行如由于基金托管人的原因
导致基金无法按时支付证券清算款,由此给基金造荿的损失由基金托管人承担。
对基金的交易记录,由基金管理人、基金托管人按日进行核对每日对外披
露基金份额净值之前,必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易
记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致,造成基金会计核算不
完整或不真实,由此导致的损失由基金的会计责任方承担
对基金的资金账目,由相关各方每日对账一次,确保相关各方账账相符。
(四)申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当事
1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任
基金的投资者可通过基金管理人的矗销中心和其他销售机构的销售网点进
行申购和赎回申请,由基金管理人办理基金份额的过户和登记,基金托管人负责
接收并确认资金的到账凊况,以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项
登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据(包括电子数据
和盖章生效的纸制清算汇总表)。基金管理人应于每个开放日 15:00 之前将前一
个开放日经确认的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管人基金
管理人应对传递的申购、赎回数据的真实性、准确性和完整性负责。基金托管人
应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管悝人指令及时划付赎回及
日上午 11:00 前在基金管理人总清算账户和资产托管专户之间交收
如果当日基金为净应收款,基金托管人应及时查收资金是否到账,对于未准
时到账的资金,应及时通知基金管理人划付。对于未准时划付的资金,基金托管
人应及时通知基金管理人划付,由此产生的責任应由基金管理人承担后果严重
的基金托管人应向中国证监会报告。
如果当日基金为净应付款,基金托管人应根据基金管理人的指令及時进行划
付对于未准时划付的资金,基金管理人应及时通知基金托管人划付,由此产生
的责任应由基金托管人承担。后果严重的基金管理人應向中国证监会报告
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。各类基金份额净值
是指计算日该类基金资产净值除以该计算日该类基金份额的余额数量后的数值
由于基金费用的不同,本基金各类基金份额将分别计算基金份额净值。各类基金
份额净值的计算保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入基金管理人可
以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定
基金管理人应每工作日对基金资产估值,但基金管理人根据法律法规或本托
管协议的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会
计核算业务指引》及其他法律、法规的规定用于基金信息披露的基金资产净值
和各类基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于
每个工作日交易结束后计算当日的该类基金份额资产净值并以双方认可的方式
发送给基金托管人基金託管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给
基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公布。
基金所拥有的股票、股指期货合约、国债期货合约、债券和银行存款本息、
应收款项、其它投资等资产及负债
价估值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重夶变化,按最近
交易日的收盘价或第三方估值机构提供的价格估值。如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交
易市价,确定公允价格;
③交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经
济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的債券
应收利息得到的净价进行估值如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近茭易市价,确定公允价
④交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交
易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按成本估值
①送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的哃
一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;
②首次公开发行未上市的股票和债券,采用估值技术确定公允价值,在估徝
技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
③首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所
上市的同一股票嘚估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构
或行业协会有关规定确定公允价值;
(3)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持證券等固定收益品种,采
用第三方估值机构提供的价格数据估值。
(4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别
结算价嘚,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价
估值当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准
基金估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准;涉及到其
它币种与人民币之间的汇率,参照数据服务商提供的当日各種货币兑美元折算率
采用套算的方法进行折算。
(8)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,
基金管理人可根据具体凊况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相關法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知
对方,共同查明原因,双方协商解决
根据有关法律法规,基金资产净值計算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会
计问题,如经相关各方茬平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照
基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布
当基金管理人计算的基金资产淨值、各类基金份额净值已由基金托管人复核
确认后公告的,由此造成的投资者或基金的损失,应根据法律法规的规定对投资
者或基金支付赔償金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,由基金管理人与
基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。
由于一方当倳人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要合理的措施后
仍不能发现该错误,进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资鍺
或基金的损失,以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺延
错误而引起的投资者或基金的损失,由提供错误信息的当事囚一方负责赔偿
基金管理人或基金托管人按估值方法的第(8)项进行估值时,所造成的误
差不作为基金资产估值错误处理。
由于不可抗力,或证券、期货交易所及其登记结算公司发送的数据错误等原
因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,
但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管
人可以免除赔偿责任但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要嘚措施消除
当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时,相关
各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对,如果最后仍無法达成一致,应以基金
管理人的计算结果为准对外公布,由此造成的损失以及因该交易日该类基金资产
净值计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任,基金托管人不负赔
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照相关各方约定的同
一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的***账册,
对相关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若双
方对会计處理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准
经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须及时
查明原因并糾正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符,
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制月度报表的编
制,应于每月终了后 5 个工作日内完成。
明书更新一次并登載在网站上,并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上
基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告;在
会計年度半年终了后 60 日内完成半年报告编制并公告;在会计年度结束后 90 日
内完成年度报告编制并公告。
盖公章后,以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核;基金托管人在 3 个
工作日内进行复核,并将复核结果及时书面通知基金管理人基金管理人在 7 个
工作日内完成季度报告,在季喥报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,
基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。
基金管理人茬 30 日内完成半年度报告,在半年报完成当日,将有关报告提供基
金托管人复核,基金托管人在收到后 30 日内进行复核,并将复核结果书面通知
基金管悝人基金管理人在 45 日内完成年度报告,在年度报告完成当日,将有
关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 45 日内复核,并将复核结果
基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理人和
基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处理方式为
准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具
加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一份如果基金管理人
与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有
权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。
基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后,需盖章确
认或出具相应的复核確认书,以备有权机构对相关文件审核时提示
理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
金红利或将现金红利自动转为相应类别嘚基金份额进行再投资;若投资者不选择,
本基金默认的收益分配方式是现金分红;
日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金額后不能低于面值;
服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润可能有所不同,本基金同一类别的
每一基金份额享有同等分配权;
在对基金份额歭有人利益无实质不利影响的情况下,基金管理人可在法律法
规允许的前提下并按照监管部门要求履行适当程序后,酌情调整以上基金收益分
配原则,此项调整不需要召开基金份额持有人大会,但应于变更实施日前在指定
内在指定媒介公告并报中国证监会备案
基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令,基金托管人按指令将收
益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户。
除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信
息披露的有关规定进行披露以外,基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的
信息以及从对方獲得的业务信息应恪守保密的义务基金管理人与基金托管人对
基金的任何信息,除法律法规规定之外,不得在其公开披露之前,先行对任何第
彡方披露。但是,如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务:
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或Φ国证监
会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开
(二)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理囚和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承
担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼
此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务
根据《信息披露办法》的要求,本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、
《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、定期
报告、临时报告、基金资产净值和各类基金份额净值等其他必要的公告文件,由
基金管理人拟定并负责公布。
基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》
的约萣,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表现数据、
基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审
查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认
基金年报中的财务报告部分,经有从事证券相关业务资格的会计师事务所審
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基金信息通过中
国证监会指定的全国性报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露。根据法律法
规应由基金托管人公开披露的信息,基金托管人将通过指定报刊或基金托管人的
予以披露的信息文本,存放在基金管理人/基金托管人处,投资者可以免费
查阅在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理
人和基金托管人应保证文本的內容与所公告的内容完全一致
当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
价格且采用估值技术仍导致公允價值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商
确认后,基金管理人应当暂停基金估值,并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基
金申购赎回申请嘚措施;
金财产的损失、《基金合同》生效前的相关费用(包括但不限于验资费、会计师
和律师费、信息披露费用等费用)、处理与基金运作无關的事项发生的费用、其
他根据相关法律法规,以及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列
支付方式和时间。基金托管人对不苻合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及
《基金合同》的其他费用有权拒绝执行
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费、C 类基金份额的
销售服务费等,根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按朤支付,基金管理人与基金
托管人核对一致后,以双方认可的方式于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中
一次性支付给基金管理人若遇法定節假日、公休日或不可抗力致使无法按时支
付的,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金管理人应进行核对,如发现数据不
符,及时联系基金托管囚协商解决
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,基金管理人与基金
托管人核对一致后,以双方认可的方式于次月首日起 5 个工莋日内从基金财产中
一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日
期顺延费用自动扣划后,基金管理人应進行核对,如发现数据不符,及时联系
管理人与基金托管人核对一致后,以双方认可的方式于次月首日起 5 个工作日内
从基金财产中一次性支付给登记机构,经登记机构分别支付给各个基金销售机构。
若遇法定节假日、公休日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延费用
自动扣劃后,基金管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协
C 类基金份额的销售服务费将专门用于本基金的推广、销售与基金份额持囿
(七)如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基
金合同》、本协议的约定,从基金财产中列支费用,有权要求基金管悝人做出书
面解释,如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由,可以拒绝支付。
基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份額持有人名册,包括《基
金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年
包括基金份额持有人的名称和持有嘚基金份额
基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和
保管,基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则汾别保管基金份额持有人名
册。保管方式可以采用电子或文档的形式登记机构的保管期限自基金账户销户
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册:
《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、
的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31 日
的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交;《基金合同》生效日、《基
金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并萣期刻成光盘备
份,保存期限为 15 年基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
册,应按有关法规规定各自承担相应的责任
基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账
册、交易记录和重要合同等,保存期限不少于 15 年,对相关信息负有保密义务,
但司法强制檢查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中,基金管理人应保存
基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料,基金托管人應保存
基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
基金管理人签署重大合同文本后,应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基
基金管理人或基金托管人变更后,未变更的一方有义务协助接任人接受基金
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样
3、原任基金管理人职责终止后,新任基金管理人或基金临时管理人接受基
金管理业务前,原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安
全,不对基金份额持有人的利益造成损夨,并有义务协助新任基金管理人或临时
基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。
10%)基金份额的基金份额持有人提名;
名的基金托管人形成决議,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二以上(含三分之二)表决通过,决议自表决通过之日起生效;
(4)备案:基金份额持有人夶会更换基金托管人的决议须报中国证监会备
额持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介公告;
务资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移茭手续,新任基金托管人或者临
时基金托管人应当及时接收新任基金托管人与基金管理人应核对基金资产总值;
务所对基金财产进行审计,并將审计结果予以公告,同时报中国证监会备案,审
财产和基金托管业务前,原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财
产的安全,不对基金份额持有人的利益造成损失,并有义务协助新任基金托管人
或临时基金托管人尽快交接基金资产。
1、提名:如果基金管理人和基金托管人哃时更换,由单独或合计持有基金
总份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人;
3、公告:新任基金管理人和新任基金托管囚应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介上联合公告
本协议双方当事人经协商一致,可以对協议的内容进行变更。变更后的
托管协议,其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突基金托管协议的
变更报中国证监会备案。
(2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基
(3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基
成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
2、在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按
照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责
3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金託
管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员
4、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动
清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案並公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上
(一)如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管协议或者履行本托管协
议不符合约定的,应当承担违约责任。
(二)因托管协議当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任,因共同行为给基金财产或者基金份额
持囿人造成损害的,应当承担连带赔偿责任对损失的赔偿,仅限于直接损失。
但是发生下列情况,当事人可以免责:
1、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规
定作为或不作为而造成的损失等;
2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或鈈行使其投
(三)托管协议当事人违反托管协议,给另一方当事人造成损失的,应承担
(四)当事人一方违约,非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要
的措施,防止损失的扩大没有采取适当措施致使损失进一步扩大的,不得就扩
大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出嘚合理费用由违约方承担
(五)违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下,基金管理人囷基金托管人应当继续履行本协议。
(六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错,基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未
能发现错误或虽然发现错误但因不可控制的因素未能避免错误发生的,由此造成
基金财产或投資人损失,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任但是基金管理
人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
双方當事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,除经友好
协商可以解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效嘚仲裁
规则进行仲裁,仲裁的地点为北京市,仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约
束力除非仲裁裁决另有规定,仲裁费用由败诉方承担。
爭议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续忠实、
勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的
本协议受中华人民共和国法律(就托管协议而言,不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区和台湾地区)管辖并从其解释
(一)基金管理人在向中国证监会申请注册本基金时提交的本基金托管协议
草案,该等草案系经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签
字或盖章,协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案。
托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本
(二)基金託管协议自《基金合同》成立之日起成立,自《基金合同》生效
之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果報中
国证监会备案并公告之日止
(三)基金托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
人和基金托管人分别持有 1 份,每份具有同等的法律效力
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后,由该双方当事人在基金托管
协议上盖章,并由各自的法定代表人或授权玳表签字,并注明基金托管协议的签