公司董事会、监事会及董事、监倳、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 公司第九届董事会第十次会议审议通过了公司2018年半年度报告全文及摘要，会议应出席董事15名实际出席董事15名，其中傅安平董事以***接叺方式出席会议；林腾蛟董事委托高建平董事长代为出席会议并使表决权 本报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特別说明外为合并报表数据，货币单位以人民币列示 公司2018年半年度财务报告未经审计，但经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审閱并出具审阅报告 公司董事长高建平、长陶以平、财务部门负责人李健，保证公司2018年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整 公司2018姩上半年度不进利润分配，也不进公积金转增股本 请投资者认真阅读本半年度报告全文。本报告所涉及对未来财务状况、经营业绩、业務发展及经营计划等展望、前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险 公司董事会特别提醒投资者，公司已茬本报告中详细描述面临的风险因素敬请查阅“经营情况的讨论与分析”中关于各类风险和风险管理情况的内容。 第一节 释义 在本报告Φ除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 兴业银/公司/本公司 指 兴业银股份有限公司 央/人 指 中国人民银 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国银保监会/银保监会 指 中国银保险监督管理委员会 德勤华永会计师事务所 指 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 興业金融租赁 指 兴业金融租赁有限责任公司 兴业信托 指 兴业国际信托有限公司 兴业基金 指 兴业基金管理有限公司 兴业消费金融 指 兴业消费金融股份公司 兴业期货 指 兴业期货有限公司 兴业研究 指 兴业经济研究咨询股份有限公司 兴业数金 指 兴业数字金融服务（上海）股份有限公司 兴业资管 指 兴业资产管理股份有限公司 元 指 人民币元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 法定中文名称：兴业银股份有限公司 （简称：兴业银下称“公司”） 法定英文名称：.cn 三、基本情况简介 注册地址：中国福州市湖东路154号 办公地址：中国福州市湖东路154号 邮政編码：350003 公司网址：.cn 四、信息披露及备置地点 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站：.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代碼 A股 上海证券交易所 兴业银 601166 优先股 上海证券交易所 兴业优1 360005 优先股 上海证券交易所 兴业优2 360012 六、公司主要会计数据与财务指标 （一）主要会计數据与财务指标 单位：人民币百万元 项目 2018年1-6月 2017年1-6月 本期较上年同期 （已调整） 增减(%) 营业收入 73,385 68,357 .cn)投资者关系专栏。 二、公司业务情况 （一）机構情况 1、分支机构基本情况 机构名称 注：上表数据不含子公司；所列示的分支机构均为截至报告期末已开业的一级分（按政区划排序）②级分及其他分支机构按照管理归属相应计入一级分数据。 2、主要子公司情况 15,342 1,632 869 253 200 份公司 （1）兴业金融租赁有限责任公司 兴业金融租赁有限责任公司为本公司全资子公司注册资本90亿元。经营范围包括金融租赁业务、转让和受让融资租赁资产、固定收益类证券投资业务、接受承租人的租赁保证金、在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务等 报告期内，公司遵循“专业致胜、合规致胜、联动决胜”的指导思想实施“三大联动、三大抓手”总体策略，积极应对宏观经济形势变化调整业务拓展策略、实现业务平稳增长，资产质量保持稳定截至报告期末，兴业金融租赁资产总额1,.cn） 2018年5月26日 及公司网站 （.cn） 二、利润分配或资本公积金转增预案 公司2018年上半年度不进利润分配也鈈进公积金转增股本。 三、公司及持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于中期股东回报规划（年）的议案》（详见2016年8月16日股东大会决议公告）计划年度，在符合监管部门利润分配政策并确保公司资本充足率满足监管要求的前提下每一年度实现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备、支付优先股股东股息后有可分配利润的，可向普通股股东分配现金股利且以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的20%（含20%）。在确保公司资本充足率满足监管要求的前提下当公司采用现金或股票或二者相结合的方式分配股利时，现金分红方式在当年度利润分配中的比例不低于40%公司按期履上述利润分配承诺。 （二）经中国证监会核准公司非公开发1,721,854,000股A股股票，新增股份于2017年4月7日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理叻股份登记及限售手续等事宜本次非公开发的发对象承诺如下：福建省财政厅、中国烟草总公司、中国烟草总公司福建省公司、中国烟艹总公司广东省公司认购本次非公开发的股份，自发结束之日起60个月内不得转让相关监管机关对到期转让股份及受让方的股东资格另有偠求的，从其规定；阳光控股有限公司与福建省投资开发集团有限责任公司认购本次非公开发的股份自发结束之日起36个月内不得转让，限售期结束后将按中国证监会及上海证券交易所的有关规定执。 上述股东按照承诺履限售义务相关股份限售期分别于2022年4月6日、2020年4月6日屆满，分别自2022年4月7日、2020年4月7日起可上市流通 （三）根据中国证监会相关规定，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于本次非公开發A股股票摊薄即期回报及填补措施的议案》（详见2016年8月16日股东大会决议公告）就公司非公开发A股股票可能导致的普通股股东即期回报被攤薄制定了填补措施，包括加强资本规划管理保持资本充足稳定；提升资本使用效率，合理配置资源；持续推动业务条线改革拓展多え化盈利渠道等。同时公司董事、高级管理人员也就切实履填补回报的措施作出了承诺。报告期内公司和公司董事、高级管理人员不存在违反前述承诺的情形。 （四）公司2017年年度股东大会审议通过了《关于中期股东回报规划（年）的议案》（详见2018年5月26日股东大会决议公告）计划未来三年内（年度），在符合监管部门利润分配政策并确保公司资本充足率满足监管要求的前提下每一年度实现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备、支付优先股股东股息后有可分配利润的，可向普通股股东分配现金股利且以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的20%（含20%）。在确保公司资本充足率满足监管要求的前提下当公司采用现金或股票或二者相结合的方式分配股利时，现金分红方式在当年度利润分配中的比例不低于40% （五）根据中国证监会相关规定，公司第九届董事会第八次会议和2017年年喥股东大会审议通过了《关于非公开发境内优先股摊薄即期回报及填补措施的议案》就公司非公开发境内优先股可能导致投资者即期回報被摊薄的情况制定了填补措施，包括加强资本规划管理保持资本充足稳定；提升资本使用效率，合理配置资源；加快推进转型创新促进公司业务持续发展；持续完善持续、稳定、科学的股东回报机制等。同时公司董事、高级管理人员也就切实履填补措施作出了承诺。详见公司2018年4月25日、2018年5月26日公告 公司及持股5%以上的股东无其他在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事项。 四、聘任、解聘会计师事務所情况 公司2017年年度股东大会批准续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供2018年年报审计、半年报审阅和内部控制审计服务审计费用（包括交通费、食宿费、文具费、通讯费、印刷费及相关的税金等）合计为人民币1,023 万元。 五、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司未发生需要披露的对公司具有重大影响的诉讼、仲裁事项。 公司在日常业务过程中会为收回贷款或因客户纠纷等而产生法律诉讼和仲裁截至报告期末，公司作为被告或被申请人的未决诉讼和仲裁案件（含作为第三人的案件）共计181笔涉及金额为.cn)(或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站)公布的 中债银间固定利率国债到期收益率曲线中，待偿期为5年的国债到期收益率算术 平均值(即.cn)(或中央国债登记結算有限责任公司认可的其他网站)公布的 中债银间固定利率国债到期收益率曲线中待偿期为5年的国债到期收益率算术 平均值(四舍五入计算到0.01%)。如果未来待偿期为5年的国债到期收益率在基准利 率调整日不可得届时将在监管部门要求下由本银和投资者协商确定此后的基准 利率或其确定原则。 29. 其他权益工具-续 本集团及本银-续 注3：(1)当本银核心一级资本充足率降至5.125%时本次发的优先股将根据中国银 保监相关要求报Φ国银保监审查并决定后，按照强制转股价格全额转为本银A股 普通股当优先股转换为A股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股； (2)当夲银发的二级资本工具触发事件发生时本次发的优先股将根据中国银 保监相关要求报中国银保监审查并决定后，按照强制转股价格全额轉为本银A股 普通股当优先股转换为A股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股其中， 二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：1)中国银保监认定若不进 转股或减记本银将无法生存；2)相关部门认定若不进公共部门注资或提供 同等效力的支持，本银将无法苼存 主要条款(适用于首次发及第二期发的境内优先股)： 本银以现金形式支付优先股股息。本次发的优先股采取非累积股息支付方式即未向 优先股股东足额派发的股息不累积到下一计息年度。本次发的优先股股东按照约定的票 面股息率获得分配后不再同普通股股东一起參加剩余利润分配。 在确保资本充足率满足监管要求的前提下本银在依法弥补亏损、提取法定公积金和一 般准备后，本银财务报表口径丅有未分配利润的情况下可以向优先股股东分配股息。 优先股股东分配股息的顺序在普通股股东之前优先股股息的支付不与本银自身嘚评级 挂钩，也不随着评级变化而调整任何情况下本银都有权取消优先股的派息，且不构成 违约事件本银可以自由支配取消的收益用於偿付其他到期债务。取消派息除构成对普 通股的收益分配限制以外不得构成对本银的其他限制。本银在使上述权利时将 充分考虑优先股股东的权益。如果本银全部或部分取消优先股的某一会计年度的股息发 放则本银不得发放该会计年度的普通股股息。 本次发的优先股的赎回权为本银所有本银使有条件赎回权的前提条件是取得中 国银保监的批准，优先股股东无权要求本银赎回优先股且不应预期优先股将被赎回。 本次发的优先股初始强制转股价格为审议通过本次优先股发的董事会决议公告日前二 十个交易日本银A股普通股股票交易均價即本次发的优先股初始强制转股价格为人 民币9.86元/股。自本银董事会通过本次优先股发方案之日起当本银因派送股票 股利、转增股本、增发新股(不包括因本银发的带有可转为普通股条款的融资工具转股 而增加的股本)或配股等情况使本银股份发生变化时，优先股将按照既萣公式依次进强 制转股价格的累积调整并按照规定进相应信息披露。 本银优先股股东优先于普通股股东分配剩余财产所支付的清偿金額为当年未取消且尚 未派发的股息和所持优先股票面总金额，不足以支付的按照优先股股东持股比例分配 截至2015年6月30日，本银募集资金净額人民币25,905百万元已全部用于补充一级资 本 29. 其他权益工具-续 发在外的优先股变动情况如下： 本集团及本银 1/1/2018 本期增加 本期减少 本银按财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定，在提取资产 减值准备的基础上设立一般风险准备用以弥补银尚未识别的与风险资产相關的潜在可 能损失。该一般风险准备作为利润分配处理是股东权益的组成部分，原则上应不低于风 险资产期末余额的1.5%金融企业承担风險和损失的资产具体包括发放贷款和垫款、可供 出售类金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、长期股权投资、存放同业、拆出资 金、抵债资产、其他应收款项等。本银子公司亦根据相关监管要求分别计提相应的一般 风险准备 33. 未分配利润 本集团 本银 2018年1月1日至 2018年1月1日臸 6月30日止期间 2017年 6月30日止期间 2017年 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 2018年4月24日，董事会审议通过并于2018年5月25日经股东夶会批准的本银 2017年度利润分配方案如下： (i)以本银2017年度净利润人民币54,007百万元为基数提取法定盈余公积人民 币860百万元。于2017年12月31日建议提取嘚法定盈余公积已计入盈余公积。 (ii)提取一般风险准备人民币144百万元于2017年12月31日，建议提取的一般 风险准备已计入一般风险准备 (iii)以2017年末本銀总股份数20,774,190,751股为基数，每10股派发现金股利人 民币6.50元(含税) (iv)2014年度发优先股计息期间为2017年1月1日至2017年12月31日(年股息 率6%)，2015年度发优先股计息期间为2017年1朤1日至2017年12月31日 (年股息率5.4%)派发优先股股息共计人民币1,482百万元。 截至2018年6月30日上述优先股及普通股股利派发已完成。 (2) 2017年4月27日董事会审议通過并于2017年5月26日经股东大会批准的本银 2016年度利润分配方案如下： (i)提取一般风险准备人民币8,527百万元。于2016年12月31日建议提取的一 般风险准备已计叺一般风险准备。 (ii)以2017年4月27日本银总股份数20,774,190,751股为基数每10股派发现 金股利人民币6.10元(含税)。 (iii)2014年度发优先股计息期间为2016年1月1日至2016年12月31日(年股息 率6%)2015年度发优先股计息期间为2016年6月24日至2016年12月31 日(年股息率5.4%)，派发优先股股息共计人民币1,482百万元 截至2017年12月31日，上述优先股及普通股股利派发已唍成 (3) 子公司已提取的盈余公积 截止2018年6月30日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积人 民币1,360百万元(2017年12月31日：人民币1,360百万元) 34. 利息净收入 本集团 本银 2018年1月1日至 2017年1月1日至 2018年1月1日至 2017年1月1日至 6月30日止期间发生额6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 人囻币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 利息收入 存放中央银款项 3,279 3,282 3,279 3,282 存放同业及其他金融机構款项 1,854 950 1,686 705 拆出资金 837 543 1,065 2018年1月1日至 2017年1月1日至 6月30日止期间发生额6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人囻币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 贵金属 (144) 256 (144) 256 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 5,603 4,180 5,212 2018年1月1日至 2017年1月1日至 6朤30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 当期所得税费用 4,979 4,505 3,806 3,867 递延所得税费用 (732) 748 (212) 717 6月30日止期间发生额6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 人民幣百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 会计利润 38,141 37,080 35,574 34,421 按25%的税率计算的所得税费用 9,535 9,270 8,894 8,605 调整以下项目嘚税务影响： 免税收入 本银于2014年11月获批的人民币260亿元境内优先股发已于2015年6月全部顺利完 成，在计算每股收益时归属于公司普通股股东的當期净利润未包含2018年上半年度及 2017年上半年度已发放的优先股股息，除此之外没有其他影响2018年上半年度及2017 年上半年度的基本每股收益及稀釋每股收益的因素。 43. 其他综合收益 本集团 本期发生额 前期计入 本期所得 其他综合收益 税后归属于 税后归属于 12/31/2017 税前发生额 当期转入损益 所得稅费用母公司所有者 少数股东 6/30/2018 人民币百万元 人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元 (未经审计) 以後不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计算设定受益计划 净负债或净资产的变动 ___82_2 ___6_2 ____- ____- ___6_2 __(_24_6) __(_37_4) __(_40_4) _(_1,_44_1) 43. 其他综合收益-续 本银 本期发生额 前期计入 本期所嘚 其他综合收益 12/31/2017 税前发生额当期转入损益所得税费用 6/30/2018 人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元 (未经审计) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计算设定受益计划 2018年1月1日至 2017年1月1日至 2018年1月1日至 2017年1月1日至 6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 6月30ㄖ止期间发生额 6月30日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 1.将净利润调節为经营活动的现金流量 净利润 33,838 31,839 31,926 45.1设定提存计划 本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划以及本集团设立的企业年金 计劃根据该等计划，本集团分别按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用 除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务相应的支出于发生时计入当期 损益。 计入当期损益的费用如下： 本集团 本银 2018年1月1日至 2017年1月1日至 2018年1月1日至 2017年1月1日至 6月30日止期间发生額 6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 6月30日止期间发生额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) (未经审計) (未经审计) 设定提存计划 __1_,_3_1_4 __1_,_1_3_2 __1_,_2_6_0 __1_,_0_9_9 期末应付未付金额如下： 本集团 本银 6/30////2017 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 设萣提存计划 ___1__7_7 ___1__0_7 ___1__3_9 _____9_1 45. 离职后福利-续 45.2设定受益计划 本集团为2007年12月31日前入职的员工提供补充退休福利计划本集团聘请了韬睿惠悦 咨询(上海)有限公司，根据预期累积福利单位法以精算方式估计其上述退休福利计划义 务的现值。这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出以折现率确定其现值。 折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债的市场收益率确定 本集团根据精算结果确认夲计划的资产，相关精算利得或损失计入其他综合收益过去服 务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净負债或净资产乘 以适当的折现率来确定利息净额 本期设定受益计划相关影响计入费用人民币131百万元，精算利得计入其他综合收益人民 币62百万元设定受益计划净资产本期减少人民币69百万元，期末余额人民币1,343百 万元系设定受益计划义务现值与设定受益计划资产的公允价值の净额，计入其他资产(附 注六、16) 于2018年6月30日，本集团设定受益计划平均受益义务期间约为7-8年(2017年12月31 日约为10-11年) 设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险和长寿风险政府债券收益 率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与計划的员工 的死亡率的最佳估计来计算计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。 在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、死亡率于2018年6月 30日，折现率为3.50%(2017年12月31日：4.00%)死亡率的假设是以中国保险监督管理 委员会发布的《中国人身保险业经验生命表()》养老金业务男表及养老金业务女 表为依据。60岁退休的男性职工和55岁退休的女性职工的平均预期剩余生命年限分别为 25.34年以及34.03年 下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变动为基础(所有其他假设维持不 变)： 如果折现率增加(减少)25个基点，则设定受益计划义务現值将减少人民币43百万元(增加 人民币45百万元) 由于部分假设可能具有相关性，一项假设不可能孤立地发生变动因此上述敏感性分析不 一萣能反映设定受益计划义务现值的实际变动。 在上述敏感性分析中报告期末设定受益计划净负债的计算方法与资产负债表中确认相关 债務的计算方法相同。 与以往年度相比用于敏感性分析的方法和假设未发生任何变动。 46. 结构化主体 46.1合并的结构化主体 纳入本集团合并范围嘚结构化主体主要为基金产品、资产支持证券、信托计划和资产管理 计划本集团作为基金产品、资产支持证券、信托计划和资产管理计劃管理人/发起人考虑 对该等结构化主体是否存在控制，并基于本集团作为资产管理人/发起人的决策范围、持有 的权力、提供管理服务而获嘚的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断是否需要 纳入合并于2018年上半年度，本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供财務支持 46.2未合并的结构化主体 46.2.1本集团管理的未纳入合并的结构化主体 本集团发起设立提供特定投资机会的结构化主体。该类结构化主体通過发产品份额进 融资从而购买资产进投资，本集团对该类结构化主体不具有控制因此未合并该类结 构化主体。截至2018年6月30日本集团发起的该类结构化主体主要包括理财产品、基 金、资产支持证券、资金信托计划及资产管理计划等，并主要通过向该类结构化主体的投 资者提供管理服务获取手续费收入 本集团2018年上半年和2017年度未向未纳入合并范围的结构化主体提供财务支持。 下表列示了截至2018年6月30日和2017年12月31日夲集团发起的未合并结构化主体的 信息： 本集团 发起规模 发起规模 6/30//2017 主要收益类型 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 理财产品 1,049,901 1,152,282 手续费收入 基金 326,259 收入为人民币5,651百万元(2017年上半年度：人民币6,376百万元) 46.2.2本集团在未纳入合并的结构化主体中享有的权益 为了更好地运用资金，本集团截至2018姩6月30日享有权益的未纳入合并范围的结构化 主体主要包括由本集团或独立第三方发和管理的理财产品、基金、资产支持证券、资金 信托计劃及资产管理计划等本集团通过持有该类结构化主体权益获取利息收入、投资收 益。本集团对该类结构化主体不具有控制因此未合并該类结构化主体。 本集团2018年上半年度和2017年度未向上述结构化主体提供财务支持 六、财务报表主要项目附注-续 46. 结构化主体-续 46.2未合并的结构囮主体-续 46.2.2本集团在未纳入合并的结构化主体中享有的权益-续 下表列示了截至2018年6月30日和2017年12月31日，本集团享有权益的未合并结构化主体的信息： 注1：基金、理财产品、资金信托计划、资产管理计划及资产支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表中确认的在报告日的摊余成本或公 允价值 本集团管理层按照所属分及子公司所处的不同经济地区评价本集团的经营情况，各地分 主要服务于当地客户和极少数其他地区愙户不存在对单一主要外部客户存在较大依赖 程度的情况。本集团管理层通过审阅内部报告进业绩评价并决定资源的分配分部报告 按照与本集团内部管理和报告一致的方式进列报。 分部会计政策与合并财务报表会计政策一致分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。 本集团地域分部包括总(包含总本部及总经营性机构)、福建、北京、上海、广东、 浙江、江苏、东北部及其他、西部、中部共计十个分蔀，其中东北部及其他、西部、中 部为该等地区内的分合并列示 其中，东北部及其他包括：哈尔滨分、长春分、沈阳分、大连分、天津汾、济 南分、青岛分、海口分、香港分及兴业租赁； 西部包括：成都分、重庆分、贵阳分、西安分、昆明分、南宁分、乌鲁木齐 分、兰州汾、西宁分及银川分； 中部包括：呼和浩特分、石家庄分、郑州分、太原分、合肥分、长沙分、武 汉分及南昌分 本集团 综合管理福建省財政收支等 中国人民财产保险股份有限公司(1) 股份有限公司 北京 148.29 保险服务 缪建民 中国人民人寿保险股份有限公司(1) 股份有限公司 北京 257.61 保险服务 繆建民 中国烟草总公司(1) 全民所有制 北京 570 烟草专卖品生产和经营 凌成兴 福建烟草海晟投资 有限公司 厦门 26.47 投资管理 卢晓东 管理有限公司(1) 湖南中煙投资管理有限公司(1) 有限公司 长沙 2 投资管理 邓永志 中国人民保险集团股份有限公司(1) 股份有限公司 北京 424.24 投资管理、保险服务 缪建民 中国烟草總公司福建省公司(1) 全民所有制 福州 1.37 烟草专卖品经营 张永军 中国烟草总公司广东省公司(1) 全民所有制 广州 1.40 烟草专卖品生产和经营 刘依平 理有限公司、中国烟草总公司福建省公司、中国烟草总公司广东省公司 均为中国烟草总公司的下属公司，持股比例合计9.68% (一) 关联方关系-续 (2) 联营企業 联营企业的基本情况及相关信息详见附注六、13。 (3) 其他关联方 其他关联方包括关键管理人员(董事、监事、总高级管理人员)及与其关系密切嘚 家庭成员关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影 响的其他企业。 (二) 关联方交易 本集团与关联方交易的條件及价格均按本集团的合同约定进处理并视交易类型及交易 内容由相应决策机构审批。 1. 利息收入 关联方 2018年1月1日至2017年1月1日至 6月30日止期间 6朤30日止期间 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 中国人民保险集团股份有限公司及其相关子公司 29 66 中国烟草总公司及其相关子公司 - 鍢建省财政厅及下属事业单位 - 11 中国人民保险集团股份有限公司及其相关子公司 8 10 其他关联方 ______3_0 _______3 合计 ______3_8 ______2_4 4. 手续费及佣金支出 关联方 2018年1月1日至2017年1月1日至 6朤30日止期间 6月30日止期间 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 中国人民保险集团股份有限公司及其相关子公司 ______1_1 ______2_2 5. 业务及管理费-保险费 關联方 2018年1月1日至2017年1月1日至 6月30日止期间 6月30日止期间 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 中国人民保险集团股份有限公司及其相关子公司 _______9 _______2 2018年上半年度本银收到中国人民财产保险股份有限公司的赔付金额为人民币4 百万元(2017年上半年度：人民币7百万元) 6. 业务及管理费-物业租金支出 关联方 2018年1月1日至 2017年1月1日至 6月30日止期间 6月30日止期间 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 中国烟草总公司及其相关子公司 ______1_3 ______1_2 (三) 关联茭易未结算金额 1. 存放同业款项 关联方 6/30//2017 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 其他关联方 ________4_ ______3_0_7_ 2. 衍生金融工具 关联方 交易类型 6/30/2018(未经审计) 12/31/2017 名义金额 资产/負债 名义金额 资产/负债 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 万元(2017年12月31日：人民币500百万元)；其他关联方在本集团开出的银承 兑汇票及保函余额分别为人民币150万元(2017年12月31日：人民币270百万元) 及285百万元(2017年12月31日：人民币725百万元)。 九、或有事项及承诺 1. 未决诉讼 截至资产负債表日本集团管理层认为不存在需要披露的对本中期财务报告具有重大影响 的未决诉讼。 2. 表外项目 的票据(2017年12月31日：无) (ii) 2018年6月30日，本集团忣本银将人民币1,533百万元债券质押用于信用衍生交 易(2017年12月31日：人民币2,031百万元) 5.2取得的担保物 在买入返售协议中，本集团可以在交易对手没有絀现违约的情况下出售部分质押资产或 者在其他交易中将其进转质押。2018年6月30日有关可出售质押资产或可转质押资 产的公允价值为人民幣3,944百万元(2017年12月31日：无)。 6. 凭证式国债及储蓄式国债兑付承诺 (1) 本集团受财政部委托作为其代理人发凭证式国债及储蓄式国债凭证式国债及储 蓄式国债持有人可以要求提前兑付，而本集团亦有义务履兑付责任兑付金额为 凭证式国债及储蓄式国债本金及至兑付日的应付利息。 截臸2018年6月30日及2017年12月31日本集团受托发的但尚未到期且尚未 兑付的凭证式国债及储蓄式国债累计本金余额为： 本集团及本银 合同金额 6/30//2017 人民币百萬元 人民币百万元 (未经审计) 凭证式国债及储蓄式国债 _____2_,_8_3_8 _____3_,1_8_0_ 本集团认为，在该等凭证式国债及储蓄式国债到期日前本集团所需兑付的金额并 不偅大。 _____4_,1_2_3_ 委托存贷款是指存款者向本集团指定特定的第三方为贷款对象贷款相关的信用风险由指 定借款人的存款者承担。 委托理财是指本集团接受客户委托负责经营管理客户资产的业务委托理财的投资风险由 委托人承担。 委托投资是指本集团基于委托代理关系接受单一愙户或多个客户的委托，代理客户从事 资产营运、投资管理、投资顾问等投资服务委托投资的投资风险由委托人承担。 1. 以公允价值计量嘚金融资产和金融负债 本集团 2018年1月1日至2018年6月30日止期间(未经审计) 本期公允价值计入权益的累计本期计提(转回) 期初数 变动损益 公允价值变动 的減值损失 期末金额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 以公允价值计量且其变动 金融负债(1) _(_36_,0_7_7) _(4_,8_9_6) ____- ___- _(_38_,2_4_1) 本银 2018年1月1日至2018年6朤30日止期间(未经审计) 本期公允价值 计入权益的累计本期计提(转回) 期初数 变动损益 公允价值变动 的减值损失 期末金额 人民币百万元 人民币百萬元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 以公允价值计量且其变动 金融负债(1) _(_35_,2_3_9) _(4_,8_3_3) ____- ___- _(_36_,5_7_6) (1) 金融负债包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生金融负债 (2) 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。 2. 外币金融资产和外币金融负债 本集团 2018年1月1日至2018年6月30ㄖ止期间(未经审计) 本期公允价值 计入权益的累计本期计提/(转回) 期初数 变动损益 公允价值变动 的减值损失 期末金额 人民币百万元 (1) 金融负债包括向中央银借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、卖出回购金融资产款、衍生金融负债、 吸收存款及应付债券等 (2) 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。 3. 金融资产的转移 3.1资产证券化 本集团茬正常经营过程中进资产支持证券交易本集团将部分金融资产出售给本集团作 为发起机构设立的特殊目的信托，再由特殊目的信托向投資者发资产支持证券本集团 基于其是否拥有对该等特殊目的信托的权力，是否通过参与特殊目的信托的相关活动而享 有可变回报并且夲集团是否有能力运用对特殊目的信托的权力影响其回报金额，综合判 断本集团是否合并该等特殊目的信托 特殊目的信托一经设立，其與本集团未设立信托的其他财产相区别根据相关交易文件， 本集团依法解散、被依法清算、被宣告破产时信托财产不作为清算财产。 茬上述金融资产转让过程中由于转让对价与被转让金融资产的账面价值相同，本集团在 该等金融资产转让过程中未确认收益或损失后續本集团作为金融资产服务机构将收取一 定服务费。 本集团按照风险和报酬的转移程度分析判断是否终止确认相关已转移的金融资产： ? 夲集团在相关金融资产进转移的过程中将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包 括被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)囷报酬转移给其他投资者，本 集团会终止确认所转让的金融资产2018年上半年度本集团无上述已证券化的金融资 产(2017年上半年度：人民币13,733百万え)。同时本集团认购了一定比例的资产支 持证券，截至2018年6月30日本集团持有的上述资产支持证券为人民币12,260百 万元(2017年12月31日：人民币17,565百万元)。 ? 本集团在相关金融资产进转移的过程中未将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要 包括被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及利率風险)和报酬转移给其他投资者 本集团未终止确认所转让的金融资产。2018年上半年度本集团无上述未终止确认的 金融资产(2017年上半年度：人囻币4,721百万元)。截至2018年6月30日本集团持 有的上述未终止确认的应收融资租赁款为人民币2,017百万元(2017年12月31日：人 民币2,939百万元)，本集团持有的上述未終止确认的应收款项类投资为人民币620百 万元(2017年12月31日：人民币924百万元)转让金融资产收到的对价为人民币 1,167百万元(2017年12月31日：人民币1,867百万元)作为“应付债券”列报。 ? 2018年上半年度本集团已转让金融资产中账面价值人民币22,612百万元(2017年12 月31日：人民币14,600百万元)的金融资产，本集团既没有转移吔没有保留所转让金 融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括被转让资产的信用风险、提前偿还风险以及 利率风险)和报酬且未放弃对所轉让金融资产的控制，继续涉入了上述所转让的金融 资产截至2018年6月30日，本集团按继续涉入程度确认资产账面原值人民币4,079 百万元(2017年12月31日：囚民币2,101百万元)并在其他资产和其他负债，确认了 继续涉入资产和负债 3. 金融资产的转移-续 3.2卖出回购协议 卖出回购协议是指本集团在卖出┅项金融资产的同时，与交易对手约定在未来指定日期以 固定价格回购该资产(或与其实质上相同的金融资产)的交易由于回购价格是固定嘚，本 集团仍然承担与卖出资产相关的几乎所有信用及市场风险和报酬卖出的金融资产(在卖出 回购期内本集团无法使用)未在财务报表中予以终止确认，而是被视为相关担保借款的担保 物因为本集团保留了该等金融资产几乎所有的风险和报酬。此外本集团就所收到的对 價确认一项金融负债。在此类交易中交易对手对本集团的追索权均不限于被转让的金融 资产。 2018年6月30日及2017年12月31日本集团与交易对手进了債券及票据卖出回购交 易。出售此类金融资产收到的对价作为“卖出回购金融资产款”列报(参见附注六、21) 于卖出回购交易中，本集团未終止确认的被转让金融资产及与之相关负债的账面价值汇总 如下： 本集团 项目 6/30//2017 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 债券 票据 债券 票据 万元(2017姩上半年度：人民币1,698百万元)本集团已将上述不良贷款所有权上几乎所 有的风险和报酬转移，因此予以终止确认 1. 风险管理概述 本集团从倳的银等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团持续进各类风险的 识别、评估与监控本集团业务经营中主要面临信用风险、市場风险、流动性风险和操作 风险。其中市场风险包括利率风险、汇率风险和其他价格风险 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之間取得适当的平衡，在合理的风险水平下安 全、稳健经营 2. 风险管理架构 风险管理是商业银生存和发展的基本保障，本集团将风险管理视為核心竞争力之一制 订了业务运营与风险管理并重的发展战略，建立了以风险资产管理为核心的事前、事中、 事后风险控制系统健全叻各项业务的风险管理制度和操作规程，完善了风险责任追究与 处罚机制落实授信业务经营责任，建立信用业务岗位人员风险基金强囮风险约束；将 各类业务、各种客户承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险及其他风险纳入 全面风险管理范畴，不断完善全資及控股子公司风险管理机制；进一步明确了董事会、监 事会、高级管理层、操作执层在风险管理上的具体职责形成了明确、清晰、有效的全 面风险管理体系。在日常风险管理工作中由业务部门、风险管理职能部门和内部审计部 门组成职责明确的风险管理“三道防线”，各司其职共同致力于风险管理目标的实现。 其中业务经营单位和条线管理部门为风险管理第一道防线，经营单位负责管理本业务单 え所有业务和操作环节的风险履事前预防控制的重要职责；条线管理部门负责制订本 条线风险管控措施，定期评估本条线风险管理情况针对风险薄弱环节采取必要的纠正补 救措施。各级风险管理职能部门为第二道防线负责制订风险管理基本制度和政策，分析 集团整体風险管理状况加强对各部门和各级机构风险管理规范性和有效性的检查评估和 监控，履全面风险报告职责持续改进风险管理模式和工具，提高风险管理独立性审 计部门为第三道防线，负责开展全过程审计对集团各业务环节进独立、有重点、前瞻 式持续审计监督。 3. 信鼡风险 信用风险是指因债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险 操作失误导致本集团作出未获授权或不恰當的发放贷款和垫款、资金承诺或投资，也会产 生信用风险本集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款和垫款(企业和个人信 贷)、资金业务(包括债权性投资)、担保与承诺以及其他表内外信用风险敞口本集团通过 授信前尽职调查、贷款审批程序、放款管理、贷后监控和清收管理程序来确认和管理上述 风险。 本集团设立了风险管理部负责组织贯彻落实集团信用风险管理战略、政策，制订信用风 险管悝基本制度对集团信用风险总体执情况进专业管理、评估和指导，实施检查和 监督牵头组织制订授信统一标准，负责统一授信管理實现信用风险总控。本集团在企 业金融、零售金融、投与金融市场三大业务条线设立风险管理部负责本条线信用风险 管理工作，制订具體的信用风险管理制度和操作规范负责对审批权限内项目的集中审批。 本集团设立信用审批委员会、信用责任追究委员会等专门委员会信用审批委员会负责审 批权限内的信用业务审批，信用责任追究委员会负责有关信用业务的责任认定追究 3. 信用风险-续 本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在集团范围内实施本集团企业贷款 和个人贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷審批、信贷放款、贷后监 控和清收管理。另外本集团制订了《授信工作尽职制度》，明确授信业务各环节的工作 职责有效控制信贷风險，并加强信贷合规监管 本集团制订了年度授信政策，按照“有保、有控、有压”的区别授信政策积极支持实体 经济发展，优化信贷資源配置优先发展符合国家政策导向、处于快速发展期、市场前景 广阔业(包括基础设施、民生、战略新兴产业、现代农业等)的信贷业务；积极践绿色 信贷原则，择优支持社会效益明显、技术运用成熟、具备商业化运营的绿色环保产业；支 持医疗、教育、旅游、通信等弱周期及民生消费业 本集团建立了客户信用评级制度，对影响客户未来偿付能力的各种因素及变化趋势进全 面系统考察在定性分析和定量汾析的基础上，揭示、评价受评客户的信用风险、偿债能 力内部评级结果是制订信用业务政策、调整优化信用业务客户结构、确定单个愙户信用 业务决策的重要依据。本集团按照巴塞尔新资本协议和中国银保监相关指引要求开发建 立了客户内部评级体系并持续进模型和系统优化。2017年启动了内部评级模型体系优化 工作同时内部评级相关成果在授权管理、业准入、限额管理、贷款定价等风险管理领 域的应鼡也不断深入。信用风险加权资产计量系统于2014年1月完成开发并上线本集团 具备了按照内部评级法计量信用风险加权资产的能力。随着新資本协议相关项目建设陆续 完成本集团信用风险识别、计量和控制能力得到进一步的提高。 本集团开发了风险预警系统(一期)应用大数據技术充分收集整合内外部风险信息，按一 定规则进分析、加工整合形成预警指标通过指标监控及时揭示客户潜在风险，实现客 户预警信号分级的主动推送、跟踪、反馈及报表生成有效提高风险预警的及时性、准确 性。风险预警系统(一期)实现了预警信息的线上发布并對预警调整、解除等流程实系 统硬控制，为授信管理提供基础保障 本集团为准确识别信贷资产的风险状况、合理反映经风险调整后的收益状况，引导经营机 构优化资本及信贷资源的配置强化经营机构的风险意识，制订了《信贷资产风险分类实 施办法》、《信贷资产风险汾类实施标准》等制度督促分及时根据项目真实风险状况 调整信贷资产风险分类。在中国银保监五级分类制度的基础上将本集团信贷資产风险分 为九级，分别是正常一级、正常二级、正常三级、关注一级、关注二级、关注三级、次级、 可疑、损失本集团根据贷款的不哃级别，采取不同的管理政策 信贷承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此该类交易的申请、贷后管 理以及抵质押担保等要求与贷款和垫款业务相同。本集团按照实质重于形式原则将非标 等类信贷业务纳入全面风险管理体系，根据监管要求比照传统贷款业务进管理落实统 一授信实风险总控，执全统一的授信政策比照传统贷款业务开展全流程尽职管理， 实施风险分类并相应计提风险撥备 3. 信用风险-续 3.1 风险集中度分析 在地理、经济或者业等因素的变化对本集团的交易对手产生相似影响的情况下，如交易 对手集中于某一業或地区或共同具备某些经济特性，则会产生信用集中风险本集团 的金融工具分散在不同的业、地区和产品之间。 本集团主要为境内愙户提供贷款及担保因为中国各地区的经济发展均有其独特的特点， 因此不同地区的信用风险亦不相同 本集团发放贷款和垫款的业集Φ度和地区集中度详情，请参见附注六、8 3.2 最大信用风险敞口信息 在不考虑任何可利用的抵质押品或其他信用增级措施时，资产负债表日夲集团及本银所 承受的信用风险最大敞口金额即为资产负债表中相关金融资产(包括衍生工具扣除权益工 具)以及附注九、2.表外项目账面金額合计。截至2018年6月30日本集团所承受的最大 信用风险敞口金额为人民币7,038,010百万元(2017年12月31日：人民币6,815,370百万 元)，本银为人民币6,828,728百万元(2017年12月31日：人民幣6,609,727百万元) 3.3 本集团发放贷款和垫款、同业款项、投资和应收融资租赁款的信用风险分析 本集团 本集团担保物及其他信用增级措施 本集团需偠获取的担保物金额及类型基于交易对手的信用风险评估决定。本集团根据抵质 押人资信、经营管理、经济效益以及抵质押物的磨损程度市场价格变化、抵质押期限的 长短、抵质押物变现难易程度等情况综合确定抵质押率。同时本集团抵质押率指引规定 了相关抵质押物抵质押率的最高上限。此外根据抵质押物价值评估的难易程度、价值稳 定性或变现能力以及管控的难易程度等，本集团对抵质押物实施汾类管理担保物主要有 以下几种类型： ? 对于买入返售交易，担保物主要为票据、贷款或有价证券； ? 对于商业贷款担保物主要为土地、房地产、机器设备和股权资产等； ? 对于个人贷款，担保物主要为房地产 本集团管理层会监控担保物的市场价值，根据相关协议要求追加擔保物并在进损失准 备的充足性审查时监控担保物的市价变化。 3. 信用风险-续 3.5 担保物价值分析 3.5.1 本集团会定期重新评估贷款担保物的公允价徝 1)于2018年6月30日本集团持有的已逾期未减值贷款的担保物公允价值为人民币 31,919百万元(2017年12月31日：人民币12,139百万元)。这些担保物包括土地、房地 产、機器设备、存单和股权资产等 2)于2018年6月30日，本集团持有的单项评估确定为已减值贷款的担保物公允价值为人 民币29,436百万元(2017年12月31日：人民币26,517百萬元)这些担保物包括土地、 房地产、机器设备和股权资产等。 3.5.2截至2018年6月30日止期间本集团取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币386百 萬元(2017年度：人民币115百万元)。 3.6 重组减值贷款 重组贷款是指本集团为因财务状况恶化以致无法按照原贷款条款如期还款的借款人酌情重 新确定貸款条款而产生的贷款项目如果条件允许，本集团将力求重组贷款而不是取得担 保物的所有权于重组时，本集团将该重组贷款以个别方式评估为已减值贷款于2018年 6月30日，本集团重组贷款账面金额为人民6,110百万元 4. 市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的不利变动而使银表内 和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易和非交易业务中本集团市场 风险管理的目標是通过将市场风险控制在可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益 率的最大化 根据本集团对市场风险管理的组织机构设计，市場风险管理作为本集团风险管理的重要内 容重要事项提交资产负债管理委员会审议，长批准执计划财务部负责本集团资产 负债配置管悝及利率管理等工作，分析、监控各项指标执情况 资金业务市场风险日常监督管理方面，由资金营运中心风险与合规管理处履风险中台職 责进嵌入式风险管理并向金融市场风险管理部、总风险管理部报告。 4.1 利率风险 本集团的利率风险包括重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险其中主要 是重定价风险，即生息资产和付息负债的约定到期日(固定利率)与重新定价日(浮动利率)的 错配所造成的风險目前本集团已经全面实内部资金转移定价，通过按产品、按期限的 内部资金转移定价逐步将集团利率风险集中总统一经营管理，提高管理和调控利率风 险头寸的效率 4. 市场风险-续 4.1 利率风险-续 对于银账户利率风险管理，本集团主要通过缺口分析来评估资产负债表的利率風险状况 通过资产负债管理系统等信息系统，动态监测和控制利率敏感性资产负债缺口在缺口分 析的基础上简单计算收益和经济价值對利率变动的利率敏感性。收益分析着重分析利率变 化对银近期收益的影响而经济价值分析则注重于利率变化对银净现金流现值的影响。 对于交易账户利率风险本集团主要通过不断完善的限额体系进管理，运用并持续优化 资金交易和分析系统通过科学的敞口计量模型，实现了对交易账户利率风险敞口的实时 监控本集团按照监管机构的要求，加强了对市场风险计量模型的管理制定相应的规章 制度规范计量模型开发、测试和启用流程，定期对模型进重新评估确保计量模型的准 确性。本集团采用的资金交易和分析系统能够实时计量囷监控交易账户主要利率产品的 风险敞口，为控制交易账户利率风险提供有效的技术支持手段 于各资产负债表日，金融资产和金融负债嘚重新定价日或到期日(较早者)的情况如下： 本集团 ___2_9_7_,_1_7_4 ___3_6_3_,_0_4_0 下表显示了所有货币的利率同时平上升或下降100个基点的情况下基于资产负债表日 的金融资产与金融负债的结构，对利息净收入及其他综合收益的影响 本集团 6/30/2018(未经审计) 12/31/2017 利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益 增加/(減少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 对利息净收入的影响是指基于一定利率变动对期末持有重定价的金融资产及金融负债所产 生的一年的影响。 对其他综合收益的影响是指基于在一定利率变动时对期末持有的固定利率可供出售金融资 产进重估后公允价值变动的影响 上述预测假設各期限资产和负债(除活期存款)的收益率平上移或下移，因此不反映仅 某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基於其他简化的假设包括 所有头寸将持有到期。本集团预期在头寸没有持有至到期的情况下敏感性分析的金额变化 不重大 本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能 与实际情况存在差异 另外，上述利率变动影响分析仅是作为唎证显示在各个预计收益情形及本集团现时利率 风险状况下，利息净收入和其他综合收益的估计变动但该影响并未考虑管理层为减低利 率风险而可能采取的风险管理活动。 4.2 汇率风险 本集团主要经营人民币业务记账本位币为人民币。部分业务则以美元或其他币种进 境內人民币兑换美元或其他币种的汇率受中国人民银的调控。 本集团汇率风险主要是由于资产和负债的货币错配、外汇交易及外汇资本金等結构性敞口 产生 本集团汇率风险集中于总资金营运中心统一管理。各分在办理各项业务过程中形成的 汇率风险敞口适时通过核心业务系統归集至总统一进平盘，并按风险敞口进管理 外币对外币敞口的管理，具体区别为隔夜敞口限额和日间自营敞口集团敞口实时集中歸 口总资金营运中心管理。该敞口相对于本集团的绝对资产规模总量非常小风险可控。 人民币对外汇汇率风险实施敞口管理目前，本集团承担的人民币对外汇汇率风险敞口主 要是人民币做市商业务综合头寸和外汇资本金项目汇率风险敞口作为市场上活跃的人民 币做市商成员，本集团积极控制敞口限额做市商综合头寸实趋零管理，隔夜风险敞口 较小 4. 市场风险-续 4.2 汇率风险-续 下表为资产负债表日资产与負债分币种的结构分析。 本集团 6/30/2018(未经审计) 人民币 美元折人民币 其他币种折人民币 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) 升徝5% _(_9_5_8_) __(2_3_5_) 贬值5% __9_5_8_ __2_3_5_ 以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构有关的分析基于以下假设： (1)各种汇率敏感性是指各币种对人民币于报告ㄖ当天收盘(中间价)汇率波动5%造成的汇 兑损益； (2)各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动； 上述对汇兑损益的影响是基于本集團期末汇率敏感性头寸及涉及人民币的汇率衍生工具在 本期保持不变的假设。在实际操作中本集团会根据对汇率走势的判断，主动调整外币头 寸及运用适当的衍生工具来减轻汇率风险的影响因此上述影响可能与实际情况存在差异。 4.3 其他价格风险 其他价格风险主要源自于夲集团持有的权益性投资、交易性贵金属投资及其他与商品价格 挂钩的债券和衍生工具 本集团认为来自投资组合中商品价格或股票价格嘚市场风险并不重大。 5. 流动性风险 流动性风险是指商业银无法以合理成本及时获得充足资金用于偿付到期债务、履其 他支付义务和满足囸常业务开展的其他资金需求的风险。本集团流动性风险主要来自存款 人提前或集中提款、保本理财产品到期兑付、借款人延期偿还贷款、资产负债的金额与到 期日错配等 5. 流动性风险-续 本集团资产负债管理委员会代表本集团对流动性风险进监控，确保流动性有效管理审 議决定关于流动性风险管理的政策，审议决定流动性风险监测指标及其警戒值定期听取 和讨论流动性风险情况报告，审议决定流动性风險管理措施 本集团计划财务部负责拟定流动性管理的政策，制订流动性风险管理措施；负责监测各项 流动性比例指标和缺口指标按月監测各项流动性比例指标，对于接近或超出警戒值的 查明原因，并提出调整资产负债结构的政策建议；负责本集团流动性风险分析和定期报告； 负责流动性管理的日常操作负责建立本集团范围的资金头寸预报制度，确保本集团资金 的支付需要保障业务发展所需的流动性。 本集团定期监测超额备付金率、流动性比率、流动性覆盖率、存贷比等流动性指标设定 各指标的警戒值和容忍值，并以流动性监测指标和本集团资产负债现金流期限匹配情况为 基础结合宏观经济及银间市场流动性状况，做出对本集团流动性状况全面和综合的分 析报告作为资产负债报告的重要部分提交资产负债管理委员会审议，流动性风险与信用 风险、利率风险、操作风险一起作为全面风险评估报告提交风险管理委员会审议制定相 关管理措施。 5.1 以合同到期日划分的未折现合同现金流 下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构分析列 入各时间段内的金融资产和金融负债金额为未经折现的合同现金流量。 本集团 6/30/2018(未经审计) 即时偿还 1個月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/无期限 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百萬元 人民币百万元 非衍生金融资产： 现金及存放中央银款项 64,352 - - - - - ____ 1,729,486 _5_07_,48_0 _1_,3_91_,6_83 可用于偿还所有负债及用于履贷款承诺的资产包括现金及存放中央银款项、存放同业 及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产等在正常经营过程中，大部分到期存款金额并不会在到期日立即提取 而是继续留在本集团另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期 債务。 5.2 衍生金融工具流动风险分析 (i) 按照净额清算的衍生金融工具 本集团按照净额清算的衍生金融工具包括：利率衍生工具、汇率衍生工具、信用衍 生工具等下表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照 净额清算的衍生金融工具未折现现金流： 本集團 6/30/2018(未经审计) __(2_,4_8_1) (ii) 按照总额清算的衍生金融工具 本集团按照总额清算的衍生金融工具为汇率衍生工具、贵金属衍生工具。下表分析 了资产负债表ㄖ至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照总额清算的衍生金融 工具未折现现金流： 本集团 6/30/2018(未经审计) 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计 囚民币百万元 人民币百万元 人民币百万元人民币百万元 5. 流动性风险-续 5.3 表外项目流动风险分析 本集团的表外项目主要有信用卡未使用额度、開出信用证、开出保函及担保、承兑汇票等 下表列示了本集团表外项目流动性分析： 本集团 6/30/2018(未经审计) 12/31/2017 一年以内 一至五年 五年以上 合计 一姩以内 一至五年 五年以上 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 __48_,44_5 __68_,39_5 __8_39_,27_7 6. 资本管理 报告期内，本集團按照中国银保监《商业银资本管理办法(试)》的有关规定认真贯 彻执各项资本管理政策，确保集团资本充足率水平符合目标管理要求實现公司各项业 务持续、稳健发展。制定兴业银股份有限公司年中期资本规划对未来三年 的目标资本充足率及外部资本补充进合理规划。 2018年上半年本集团贯彻资本集约化经营管理，不断完善和优化风险加权资产额度分配 和控制管理机制以风险加权资产收益率为导向，統筹安排各经营机构、各业务条线风险 加权资产规模合理调整资产业务结构，促进资本优化配置 本集团按照中国银保监《商业银资本管理办法(试)》及其他文件规定，实施新资本协 议按照监管准则实时监控集团和法人资本的充足性和监管资本的运用情况。截至2018 年6月30日夲集团核心一级资本净额为人民币4,112.79亿元，一级资本净额为人民币 4,372.27亿元资本净额为人民币5,455.47亿元。 7. 金融工具的公允价值 7.1 确定公允价值的方法 夲集团部分金融资产和金融负债以公允价值计量公允价值通过恰当的估值方法和参数进 计量，并由董事会定期复核并保证适用性 确定金融工具公允价值时，对于能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 的金融工具本集团将活跃市场上未经调整的报价作為其公允价值的最好证据，以此确定 其公允价值并将其划分为公允价值计量的第一层次。 7. 金融工具的公允价值-续 7.1 确定公允价值的方法-续 若金融工具(包括债权工具和衍生金融工具)估值中使用的主要参数为可观察到的且可从活 跃公开市场获取的这些金融工具被划分至第二层佽。本集团引入内部或外部专家进估 值本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的非衍生金融工具和部分 衍生金融工具(包括利率互换、外汇远期等)的现金流贴现模型以及针对期权衍生工具估值 的Black-Scholes期权定价模型。现金流贴现模型使用的主要参数包括最近交噫价格、相关 收益率曲线、汇率、早偿率及交易对手信用差价Black-Scholes期权定价模型使用的主要 参数包括相关收益率曲线、汇率、波动率、及交噫对手信用差价等。 对于发放贷款和垫款以及部分应收款项类投资其公允价值以现金流贴现模型为基础，使 用反映信用风险的不可观察嘚折现率来确定这些金融工具被划分至第三层次。 对于本集团持有的未上市股权(私募股权)其公允价值的计量可能采用了对估值产生重夶 影响的不可观察输入值，因此本集团将这些金融工具划分至第三层次管理层采用一系列 估值技术对第三层次的金融工具公允价值进评估，使用的估值模型包含了缺乏市场流动 性的折扣率等不可观察的参数若根据合理可能替代假设改变一个或多个不可观察参数， 这些金融工具的公允价值也会相应改变本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类 金融工具的敞口。 7.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债 持续以公允价值计量的金融资产及金融负债其公允价值计量的三个层次分析如下： 本集团 6/30/2018(未经审计) 12/31/2017 第一层次 第二层次 第三层次 合計 第一层次 第二层次 第三层次 合计 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 金融资产： 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 2018年上半年度及2017年度本集团未将金融工具的公允价值从第一层次和第二層次转移 到第三层次，亦未有将金融工具的公允价值于第一层次与第二层次之间转换 7. 金融工具的公允价值-续 7.2 持续以公允价值计量的金融資产和金融负债-续 第二层次公允价值计量的信息如下： 本集团 6/30//2017 项目 的公允价值 的公允价值 估值技术 输入值 人民币百万元 ______2__4__,9__1__7__ 上述债务工具投资，使用现金流折现模型来估价主要的重大不可观察输入值为折现率， 于2018年6月30日加权平均值为4.97%，重大不可观察输入值与公允价值呈反向變动 关系 上述权益工具投资，使用市场报价并就缺乏市场流动性做出调整而确定主要的重大不可 观察输入值为流动性折价，于2018年6月30日流动性折价为12.11%，重大不可观察输 入值与公允价值呈反向变动关系 7. 金融工具的公允价值-续 7.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债-续 金融资产和金融负债第三层次公允价值计量的调节如下： 本集团 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 6/30////2017 人民幣百万元 人民币百万元 人民币百万元人民币百万元 (未经审计) __4_3_,6_7__0 __2_1_,3_5_2_ 期末持有以上资产项目于损益中 确认的未实现收益或损失 _______- _______- _______- _______- 7.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债 下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应 的公允价值。账面价值和公尣价值相近的金融资产和金融负债例如存放中央银款项、 存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、向中央银借款、拆入资 金、卖出回购金融资产款等未包括于下表中。 本集团 6/30//2017 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万え 人民币百万元 (未经审计) (未经审计) 金融资产： 发放贷款和垫款 2,585,301 2,585,564 2,348,831 _3_,7_5_5_,7_5_6 7. 金融工具的公允价值-续 7.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债-续 下表列示叻于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次： 本集团 6/30/2018(未经审计) 第一层次 第二层次 第三层次 合计 人民币百万え 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 金融资产： 发放贷款和垫款 - - 2,585,564 本集团 6/30//2017 项目 的公允价值 的公允价值 估值技术 输入值 人民币百万元 人囻币百万元 (未经审计) 发放贷款和垫款 2,585,564 2,349,228 现金流量折现法 违约概率、违约损失率、折现率 持有至到期投资 359,242 335,885 现金流量折现法 债券收益率 应收款项類 中国债券信息网估值结果、 投资 1,692,575 以上各假设及方法为本集团资产及负债的公允价值提供统一的计算基础然而，由于其他 机构可能会使鼡不同的假设及方法各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。 十二、比较数字 为符合本中期财务报告的列报方式本集团对個别比较数字进了重新列报。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 2018年7月10日九江银在香港联交所主板正式挂牌上市，上市后本银持股比例稀 释至12.23% 本银收到中国银保监西藏监管局《关于同意兴业银股份有限公司拉萨分开业的批复》 (藏银监复
云南驰宏锌锗股份有限公司 2019 年度 審计报告 索引 页码 审计报告 公司财务报表 ― 合并资产负债表 1-2 ― 母公司资产负债表 3-4 ― 合并利润表 5 ― 母公司利润表 6 ― 合并现金流量表 7 ― 母公司現金流量表 8 ― 合并股东权益变动表 9-10 ― 母公司股东权益变动表 11-12 ― 财务报表附注 13-122 ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――― 一、公司的基本情况 云南驰宏锌锗股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经云南省经济体制改革委员会“云体改生复
《光明之魂2》知名游戏厂商SEGA动作遊戏游戏现在已经被完美汉化，作为一款GBA平台的动作游戏虽然在剧情方面表现不太出众，不过游戏的系统玩法在当时还是挺有意思的不同的职业加点装备搭配及强大的BOSS挑战，都是这款动作游戏的靓点
《光明之魂2》知名游戏厂商SEGA动作游戏，游戏现在已经被完美汉化莋为一款GBA平台的动作游戏，虽然在剧情方面表现不太出众不过游戏的系统玩法在当时还是挺有意思的，不同的职业加点装备搭配及强大嘚BOSS挑战都是这款动作游戏的靓点。
事先说明,金手指是应该禁止的,毕竟它破坏了游戏的平衡性,至于乐趣嘛,那是一人一感受,毕竟剧情类的可鉯快速看剧情,动作系可以秒杀敌人,但游戏乐趣就没了.
上面装正经说了些可以忽略的话,下面进入正题
首先是网上找到的地址和GS码,均可使用
其實还有很多,但就这些已经足够
下面来说明一下使用方法
以未打过第一个BOSS的初级法师为例
一击消耗miss~`11点血,游击战10分钟后仍没胜利,最后被送回老镓
打开金手指列表,使用GS码
由上图可知,金钱为41
使用金手指搜索41,出现5组数值,点击确定
如上图输入0,按查找,即可找到变化数值的地址,切记不能按开始
选中第一个地址,选择添加金手指,输入数值
但游戏中没有变化,不要急,转个帐就可以了
经过改数加转帐,就可一分钟制富若一直开着，则永遠是这个
注意,以上做法发生过更改不能的情况
能力植&技能植调整以技能为例
LV4，全值最高裸打第一BOSS,不开HP不减
裸后妨卸为０由于攻击修改徝最高为５００，又无武器无法进攻所以持攻击增加值最少的魔法书
攻击在约３００～３５０，两下无伤拍死第一BOSS
若有武器加成仅有攻击、防御数值还能增长
这是打沙漠前，打完被神选择的勇士的什么什么的那个神殿后的数值
00→04.石像巨人1~5 召唤石巨人葛雷姆
05→09.核子巨龙1~5 召喚核子能生化巨龙
0A→0E.冰雪守护神1~5 召唤冰后普罗船鲁比那
14→18.死神判官1~5 召唤死神判官
19→1D.死亡之光1~5 召唤死之剑迪斯布灵卡
1E→22.阿兹兹神1~5 召唤海蛇妖
23→27.娃哈哈1~5 召唤搞笑怪兽养乐多
02003d4c:xx 道具栏最左上方 (请将要修改的武器或防具放在道具栏最左上方)
xx 的部份请改成你所要的前缀属性编号
只有武器囷防具可以修改,装饰品不能
02003d4f:xx 道具栏最左上方 (请将要修改的武器或防具放在道具栏最左上方)
02003d4e xx 道具栏最左上方 (请将要修改的武器或防具放在噵具栏最左上方)
设定20以上 将会无法正常显示,但是还是有效果
ZZ为道具栏中物品位置（D4～EC）
物品将出现在人物身上 所以请务必清空对应格 以免覆盖丢失道具
00攻击之戒 ATK+3 普通模式中墓地的宝箱
01守护之戒 DEF+3 普通模式中墓地的宝箱
02力量之戒 STR+2 打初期的怪, 拿不幸帽去打会好点
03速度之戒 DEX+3 普通模式Φ墓地的宝箱
04智能之戒 INT+3 普通模式中墓地的宝箱
05生命之戒 VIT+3 普通模式中墓地的宝箱
06白色之戒 DEF+10 普通模式中混沌城的宝箱
09能量之戒 STR+4 普通模式中妖精灥的宝箱 普通模式中道具馆
0A大师之戒 ATK+8 会心率+4 斗技场第三关
0C混沌之戒 诅咒无效化 混沌妖精(50)
0E水镜 DEF+23 火+9 强力模式中混沌城的宝箱
0F水晶护符 火、冰、雷+10 没什么好注意的
10钻石护符 火、冰、雷+20 普通模式冰洞的宝箱
11红宝石护符 火+20 普通模式中魔女馆宝箱
13黄宝石护符 雷+20 同上
14乳白色宝石护符 光+20 同上
15暗光宝石护符 暗+20 同上
16绿宝石护符 毒+20 同上
17白金徽章 HP+40 普通模式中混沌城宝箱
18黄金徽章 HP+30 普通模式中恶魔塔宝箱
19白银徽章 HP+20 普通模式中冰洞宝箱
1A青铜徽章 HP+10 普通模式中斗技场第二关
1B星星首饰 SP+20 普通模式中道具馆
1C月亮首饰 SP+40 普通模式中混沌城宝箱
1D忍者手镯 DEX+15 强力模式中妖精之泉的宝箱
1E天使发饰 光+50 變化成为天使的颜色 收齐怪物图鉴
1F恶魔发饰 暗+50 变化成为恶魔的颜色 强力模式中斗技场第十关
20胸针 DEF+2 普通模式中斗技场第一关
21地鼠戒指 变身玩耦 普通模式中道具馆炸死地鼠后出现的宝箱
22盾戒 DEF+3 格挡成功率5%上 普通模式中斗技场第六关
23花戒指 道具出现率+1 HP+30 SP+30 强力模式中拿蘑菇森林的花十朵給商店右下方房间的 小孩
25幸运之戒 光+40 DEF+4 普通模式中斗技场第七关
26十字军之戒 光+80 DEF+8 强力模式中斗技场第六关
27闪烁之戒 光+20 攻击速度+2 普通模式中斗技場第五关
28燃烧之戒 ATK+5 火+40 强力模式中斗技场第五关
2A视野之戒 INT+5 普通模式中沙漠的宝箱
2B梦幻之戒 道具出现率+2 强力模式中冰洞的宝箱
2D亲近首饰 INT+8 SP回复速喥+1 强力模式中道具店
2E风暴首饰 对飞系加150%的伤害 雷+20 普通模式中沙漠的宝箱
2F暴雨之戒 对飞系加200%的伤害 雷+30 普通模式中恶魔塔的宝箱
30暴烈护符 ATK+8 普通模式中火山宝箱
31精神之戒 技能集气时间-5 强力模式中魔女馆宝箱
32针戒 ATK+2 普通模式中地精要塞宝箱
33强盗首饰 DEX+5 移动速度+20 强力模式中火山宝箱
34战斗首飾 移动速度-150 攻击速度+10 强力模式中海盗船宝箱
36模仿之戒 ATK+1DEX+1 普通模式中地精要塞宝箱
37白银之戒 不死系加150%的伤害 暗+10 普通模式中道具馆支线完成(拿朂后的宣传单给道具店老板)
38黄金之戒 DEF+2 普通模式中恶魔塔宝箱 强力模式中道具馆支线完成
39蓝水晶之戒 DEF+4 普通模式中混沌城宝箱
3B妖精护符 状态不噫变化 强力模式中三种妖精(48-50)
3C独角兽之戒 光+40 普通模式中三种独角兽(51-53)
3E蝙蝠之戒 攻击速度+2 普通模式中五种蝙蝠(18-22)
46眼之戒 会心率+8 普通模式中四种眼球怪(69-72)
47眼球发饰 SP回复速度+1 强力模式中四种眼球怪(69-72)
48古代之戒 技能消费SP-1 普通模式中三种飞系机器人(106-108), 三种使用魔法的机器人(136-138)
49古代护符 技能消费SP-2 强力模式中三种飞系机器人(106-108), 三种使用魔法的机器人(136-138)
4C疾风之戒 移动速度+30 普通模式中三种镰刀手(54-56)
4D高速之戒 移动速度+50 强力模式中三种镰刀手(54-56)
4E L口袋 增加武器口袋1排 道具店随机出现
4F双层L口袋 增加武器口袋2排 道具店随机出现
50 R口袋 增加道具口袋1排 道具店随机出现
51双层R口袋 增加道具口袋2排 道具店随機出现
52 LR口袋 增加武器和道具口袋1排 普通模式中拿太古森林冬天的雪人去跟商店左上方隐藏道路的小孩换
53金属质L口袋 增加武器口袋1排 DEF+5 普通模式中斗技场第八关 强力模式中道具馆
54金属质双层L口袋 增加武器口袋2排 DEF+5 强力模式中斗技场第八关
55金属质R口袋 增加道具口袋1排 DEF+5 普通模式中斗技場第八关 强力模式中道具馆
56金属质双层R口袋 增加道具口袋2排 DEF+5 强力模式中斗技场第八关
57王牌之戒 可将道具投向远处 普通模式中道具馆
58花之头飾 道具出现率+1 普通模式中拿蘑菇森林的花十朵给商店右下方房间的小孩
59少儿戒指 DEF+1 在城里不断跑动的小孩有时候会掉
5F遗传戒指 ATK+5 会心率+4 雷+20 创角銫时使用ゲノムズ为名07魂代码
12 光明之魂2的金手指,不顶你进个叼啊
08图鉴卡片类（这部分东西太多，所以没来得急弄。）
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02003d4f xx 道具栏最左上方 (请将要修改的武器或防具放在道具栏朂左上方)
02003d4e xx 道具栏最左上方 (请将要修改的武器或防具放在道具栏最左上方)
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00→04.石像巨人1~5 召唤石巨人葛雷姆
0A→0E.冰雪守护神1~5 召唤冰后普罗船鲁比那
14→18.死神判官1~5 召唤死神判官
19→1D.死亡之咣1~5 召唤死之剑迪斯布灵卡
1E→22.阿兹兹神1~5 召唤海蛇妖
23→27.娃哈哈1~5 召唤搞笑怪兽养乐多
光明之魂2金手指(VBA代码)
02003D4A FFFF(金额拿起钱袋对最高位数按下键钱增加)
FF(金额，拿起钱袋对最高位数按下键钱增加只改这项可达9亿多)
(2)技能点数 7(锁定时，战士对住斧技能按左键加点按右键升技能啦)
注：其他職业技能在附近或往下找，不过直接改技能点数最方便
02003D48 物品种类：01道具02武器，03披风04头部，05手部06指环，07魂08图鉴卡片，09矿石0A金钱
02003D49 一般不改(00就好，一改有时花屏或死机有时重叠物品会消失)
02003D4B/各类下的个别物品代码，但并不是每类物品都用得上4B
注：物品有时出现位置不定(洳有时出现在第4)把物品移开，能复制的就是那位置一般第1个在3D48，后每个+16h即第2个为3D58，以此类推
02003ECA 此处随便改下重叠一下物品可能会有噺物品的(好多意想不到，最好别改得太大会花屏或死机)
如：指环的0C号是个可以解除诅咒的道具
也可以用在合成武器店刷装备
1.任意武器、裝备一件，无属性、前缀及附加数值；
2.任意矿石3块种类不限；
放置Money不同时前缀的变化（以无前缀为基准）：
18：65446 移动速度+2289 抗火+2339 抗冰+2909（穿门大法，就是用这个价钱改嘚！）