三六五网(3年年度报告

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江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会忣董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人胡光辉、主管会计工作负责人邢炜及会计机构负责人(會计主管人员)沈丽声明：保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整 释义 释义项 指 释义内容 三六五网、本公司 指 江苏三六五网络股份囿限公司 股东大会 指 江苏三六五网络股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏三六五网络股份有限公司董事会 监事会 指 江苏三六五网络股份有限公司监事会 华商传媒 指 陕西华商传媒集团有限责任公司 网景投资 指 南京网景投资管理有限公司 合肥肥肥 指 合肥肥肥网络科技有限公司 合肥三六五 指 合肥三六五网络有限公司 芜湖网尚资讯 指 芜湖网尚资讯有限公司 浙江三六五 指 浙江三六五科技有限公司 网尚营销顾问 指 南京网尚营销顾问有限公司 陕西三六五 指 陕西三六五网络有限公司 重庆居汇 指 重庆居汇网络有限公司 辽宁三六五 指 辽宁三六五网络有限公司 易观國际（Analysys International），是一家信息化、互联网、 易观国际 指 新媒体以及电信运营行业规模最大的研究和咨询机构 本公司以房地产家居网络服务平台为基础为房地产开发企 房地产家居网络服务、线上网络营销服 指 业、房地产中介企业、经纪人、家居生产经销企业等提供的 务 网络广告、信息发布等网络服务及相关增值服务 研究咨询、线下研究咨询及其他服务 指 本公司及下属子公司开展的房地产行业研究咨询服务 本公司以网絡平台为基础通过线上线下协同，以团购等多 房地产家居网络电商类服务 指 种形式开展房地产家居营销促进供需双方成交的服务 江苏彡六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 三六五网 股票代码 300295 公司的中文名称 江苏三六五网络股份有限公司 公司的中文简称 三六五网 公司的外文名称 Everyday Network 电子信箱 dshbgs@ dshbgs@） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 江苏三六五网络股份有限公司 2013 姩度报告全文 四、公司历史沿革 企业法人营业执照 注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码 注册号 南京市六合区龙池 首次注冊 2006 年 01 月 17 日 5 144 街道新东路 改制为股份公司变 南京市六合区龙池 2009 年 09 月 02 日 365 144 更注册登记 街道新东路 首次公开发行股票 南京市六合区龙池 2012 年 04 月 05 日 365 144 变更注冊登记 街道新东路 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会計政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 376,598,/） 2、本报告期临时股东大會情况 会议决议刊登的指定网站查 会议决议刊登的信息披露日 会议届次 召开日期 询索引 期 三六五网 2013 年第 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 02 月 20 日 一次臨时股东大会决议公告 2013 年 02 月 21 日 （.cn/） 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 三、报告期董事会召开情况 会议决议刊登的指定网站查 会议決议刊登的信息披露日 会议届次 召开日期 询索引 期 三六五网第二届董 第二届第四次 2013 年 02 月 04 日 事会第四次会议决议公告 2013 年 02 月 05 日 （.cn/） 三六五网第②届董事 第二届第五次 2013 年 03 月 05 日 会第五次会议决议公告 三六五网第二届董事 第二届第八次 2013 年 07 月 30 日 会第八次会议决议公告 2013 年 07 月 31 日 （.cn/） 半年度报告单一事项未公告 第二届第九次 2013 年 08 月 15 日 决议 第二届第十次 2013 年 10 月 23 日 三季报单一事项未公告决议 三六五网第二届董事 第二届第十一次 2013 年 12 月 08 日 会苐十一次会议决议公告 2013 年 12 月 09 日 （.cn/） 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已经根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、和《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》等法律法规的规定，制定了《年报重大差错责任追究制喥》该制度的制定 进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平增强信息披露的真实性、准确性、完整性 和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度方面起到了促进作用报告期内，公司未发生重大会计差错 更正、重大遗漏信息补充等情况 五、监事會工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 江苏三六五网络股份囿限公司 2013 年度报告全文 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 07 日 审计机构名称 华普天健会計师事务所(北京)有限公司 审计报告文号 会审字（2014）0925 号 注册会计师姓名 张全心 俞国徽 审计报告正文 江苏三六五网络股份有限公司全体股东： 峩们审计了后附的江苏三六五网络股份有限公司（以下简称三六五网公司）财务报表包括2013年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合並及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是三六五网公司管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行審计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我們遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错報风险的评估。在进行风险评估时注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对內部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 三、审计意見 我们认为，三六五网公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了三六五 网公司2013年12月31日的合并及母公司财务狀况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 注册会计师 张全心 俞国徽 二○一四年三月七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏三六五网络股份有限公司 单位：元 项目 743,935,593.21 681,217,094.42 负债和所有者权益（或股东权益）总 838,170,947.39 717,213,734.88 计 法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽 2、母公司资产负债表 编制单位：江苏三六五网络股份有限公司 单位：元 项目 期末餘额 期初余额 流动资产： 货币资金 归属于少数股东的综合收益总额 -5,035,496.64 -2,927,718.09 法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽 4、母公司利润表 编制单位：江苏三六五网络股份有限公司 单位：元 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 项目 本期金额 上期金额 一、營业收入 263,717,187.44 会计机构负责人：沈丽 5、合并现金流量表 编制单位：江苏三六五网络股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动產生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 445,439,990.29 309,318,504.95 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 处置交易性金融资产净增加额 回购业务资金淨增加额 收到的税费返还 9,254,148.51 投资活动产生的现金流量净额 -90,136,027.68 -3,761,285.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,720,000.00 424,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投資 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活動现金流入小计 6,720,000.00 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽 6、母公司现金流量表 编制单位：江苏三六五网络股份有限公司 单位：元 項目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 308,231,169.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 47,000,000.00 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 取得投资收益所收到的现金 27,279,810.74 13,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 1,913.17 72,537.17 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 165,473,674.16 23,685,323.76 投資活动产生的现金流量净额 -77,145,183.45 -6,932,766.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 414,900,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 法定代表人：胡咣辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 7、合并所有者权益变动表 编制单位：江蘇三六五网络股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权 实收资本（或股 减： 库存 专项储 一般风 所囿者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 681,217,094.42 法定代表人：胡光辉 主管会计工作负责人：邢炜 会计机构负责人：沈丽 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：江苏三六五网络股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 年度报告全文 4．其他 （五）所有者权益内部结轉 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 江苏三六五网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由江苏三六五网络有限公司整体 变更设立的股份有限公司注册资本为人民币4,000万元，已于2009年9月2日茬江苏省工商行政管理局办 理了变更登记 2012年1月17日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]83号文核 准本公司於2012年3月1日首次向社会公开发行人民币普通股1,335万股，每股面值1.00元发行后注册 资本变更为人民5,335万元。2012年3月15日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“三六五网” 证券代码“300295”。 经营范围：许可经营项目为第二类增值电信业务中的因特网信息服务业务第二类增值電信业务中的 信息服务业务 ； （不含固定网***信息服务和互联网信息服务） 一般经营项目为网站建设与网页设计服务； 软件开发、销售；互联网信息咨询；数据处理与存储服务；信息技术服务；房地产中介服务；人才培训（不 含国家统一认可的职业***类培训）；投资咨詢；设计、制作、发布路牌、灯箱、印刷品、礼品广告，代 理自制广告 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照企业会计准则及其应用指南和准则解释 的规定进行确认和计量，在此基礎上编制财务报表 2、遵循企业会计准则的声明 本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南和准则解释的要求，真實完整地反 映了本公司2013年12月31日的财务状况、2013年度的经营成果和现金流量等有关信息 3、会计期间 本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日臸12月31日为一个会计年度 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日被合并方的账面价值计量。夲公司取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额首先对取得的被购买方 的各项可辨认资产、负债及或囿负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的其差额應当计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 凡本公司能够控制的子公司以及特殊目嘚主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合并范围； 纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的已按照母公司的会计期间、会计政 策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳 叺合并范围公司的长期股权投资后由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入 合并范围的公司相互之间发生的內部交易、资金往来在合并时予以抵销。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出或卖出再买入的应披露相关的会计处悝方法 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 9、外币業务和外币报表折算 （1）外币业务 （1）本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 在资产负债表日公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ☆ ① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其记账本位币 金额。 （2）外币财务报表的折算 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经營的会计期间和会计政策使之与企业会计期间和 会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的貨币）的财务报表 再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算 ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算 ③ 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时在合并资产负债表中所有者权益项目下 單独作为“外币报表折算差额”项目列示。 ④ 现金流量表项目采用现金流量发生日的即期汇率折算汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单独列报 10、金融工具 （1）金融资产划分为以下四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 江苏三六伍网络股份有限公司 2013 年度报告全文 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包 括茭易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这类资产在初始计量 时按照取得时的公允价值作为初始確认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，單独确认为应收项目在持有期间取得 利息或现金股利，确认为投资收益资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变動计入 当期损益这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益同时调整公 允价值变动损益。 ② 持有臸到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公 司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额支付价款中包含 的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和 实际利率计算确认利息收入，计入投资收益处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之 间的差额计入投资收益 ③ 应收款项 应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形荿的应收款项 应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④ 可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷 款和应收款项的金融资产可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允價值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利单 獨确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益资产负债表日，可 供出售金融资产以公允价值计量苴公允价值变动计入资本公积处置可供出售金融资产时，将取得的价款 与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处 置部分的金额转出，计入投资收益 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ① 以公允价值計量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量相关交易费用直接计入 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 当期损益，资产负债表日将公允价值变动計入当期损益 ② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债 （3）主要金融资产和金融负债嘚公允价值确定方法： ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值； ② 金融工具不存在活跃市场的夲公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）金融资产转移 ① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融資产的确认 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值 因转移而收到的对價，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值茬终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账媔价值。 终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。 ② 金融资产转移不满足終止确认条件的继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负 债 （5）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ① 本公司茬有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人可能倒闭或进行其他财务重组； 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 因发行方发生重大财务困难该金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中嘚某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价 后发现该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确巳减少且可计量； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收 回投资成本； 权益笁具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发生减值的客观证据 ② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资產采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备： 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映公允价值的变动计入当期损益； 歭有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据 其账面价值与预计未来现金流量现值の间差额计算确认减值损失 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融 资产公尣价值是否持续下降通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降在综合 考虑各种相关因素后，预期这种下降趋勢属于非暂时性的可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确 认减值损失可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时将原矗接计入所有者权益的公允价值下 降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 在资产负債表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的计提减值准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款項 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将100万元以上应收账款、50万元其他应收款确定为单 项金额重大 单项金额重大并单项计提坏賬准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据 此计提相应的坏账准备 （2）按按组合计提坏账准备的应收款项 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年喥报告全文 确定组合的依据： 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为 信用风險特征组合 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础结合现时情況确定本年各账龄段应收 款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具體如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内（含1年） 5 5 1-2年 20 20 2-3年 50 50 3年以上 100 100 （3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能 反映实际情况本公司单独进行減值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损 失，并据此计提相应的坏账准备 （1）单项金额重大的应收款项壞账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元以上应收账款、50 万元其他应收款 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试有愙 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额确认减值損失，并据此计提相应的 坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计 组合名称 确定组合的依据 提方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 1－2 年 20% 20% 2－3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变現净值孰低计量存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备计 入当期损益。 在确定存货的可变现净值时以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素 ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常苼产经营过程中以该存货的估 计售价8o减去30与15的和是65估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合哃而持有 的存货以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部 分的存货可变现净值以┅般销售价格为计量基础用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计 量基础 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营過程中以所生产的产成品的估计售价8o减去30与15的和是65至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净徝。如果用其生产的产成品的 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 可变现净值高于成本则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则 该材料按可变现净值计量按其差额计提存货跌价准备。 ③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提。 ④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失则减记的金额予以恢复，并在原已计 提的存货跌价准备的金额内转回转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 分别下列情况對长期股权投资进行计量 ① 企业合并形成的长期股权投资按照下列规定确定其投资成本：A. 同一控制下的企业合并，合并 方以支付现金、轉让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成夲。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非 现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积（股本溢价）；资夲公积（股本溢价）的余 额不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并合并方以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本按照发行股份 的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额调整资本公积（股 本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控淛下的企业合并以购买日 为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合 江苏彡六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外其他方式取得嘚长期股权投资，按照下列规定确定其投资 成本：A. 以支付现金取得的长期股权投资按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的 现金股利，作为应收项目單独核算；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资按照发行权益性证券的 公允价值作为投资成本；C. 投资者投入的长期股权投资，按照投資合同或协议约定的价值作为投资成本 但合同或协议约定不公允的除外；D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具囿商 业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资 成本，换出资产的公允价值與账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个 条件则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成夲。E. 通过债务重组取得的长期股权投资 按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期損益 （2）后续计量及损益确认 根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核 算。 ① 采用成本法核算的长期投资追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发 放的现金股利或利润除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润 外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益 ② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后在计算投资损益时按本公司的 会计政策及会计期间对被投资单位的财務报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业 之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分确认投资损益并调整长期股权投 资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的后续計 量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以 及资产减值准备金额等进行调整以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的本公司按被投资 单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后计算确认投资损益。A. 无法合理确定取得投 资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面價 值相比,两者之间的差额不具重要性的。C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料不能按照准则 中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 ③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投資损失,应以其他长 期权益的账面价值为基础继续确认如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按 《企业会计准則第l3号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额④ 按照权益法核算的长期股 权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取 得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回冲减长期股權投资的成本。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ① 存在以下一种或几种情况时确定对被投资单位具有共同控制：A. 任何一个合营方均不能单独控 制合营企业的生产经营活动；B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C. 各合营方 可能通过匼同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方 已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中或者在向投资 方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资單位可能无法实施共同控制 但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算 ② 存在以下一种戓几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似 权力机构中派有代表B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位 之间发生重要交易D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料 （4）减值测試方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需 求、行业忣盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象当长期股权投资可收回金额低于 账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 14、投资性房地产 15、固定资產 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的 有形资产。凅定资产在同时满足下列条件时按取得时的实际成本予以确认：① 与该固定资产有关的经 济利益很可能流入企业。② 该固定资产的成本能够可靠地计量固定资产发生的后续支出，符合固定资 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 产确认条件的计入固定资产成本；不苻合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据、计价方法囷折旧方法：本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产 有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得嘚固定资产的成本按租赁 开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定 资产楿一致的折旧政策计提租赁资产折旧能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产使用年限内计提折旧；无法合悝确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的在租赁期与租赁资 产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧按固定资产的类别、估计的 经济使用年限和预计的净残值分別确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 5% 2.375-4.75 电子设备 5 5% 19 运输设备 5 5% 19 办公设备 5 5% 19 其他设备 5 5% 19 （4）固定资產的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象估计可收回金额低于其账面价徝 时，账面价值减记至可收回金额减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失一经確认在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的按固定资产单项项目 全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产；； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 ⑤ 其他实質上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产 （5）其他说明 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产減值准备 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核 16、在建工程 （1）在建工程的类别 （2）在建工程結转为固定资产的标准和时点 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 （2）借款费用資本化期间 （3）暂停资本化期间 （4）借款费用资本化金额的计算方法 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 按取得时嘚实际成本入账。 摊销： 对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理（直线法） 摊销摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额已计提减值 准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资產减值准备累计金额残值为零。但下列情况除外：有第三方 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 承诺在无形资产使用寿命结束时購买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息并且该市场在无 形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资產不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进 行复核如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊 销 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 法定使用权 软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行 复核如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账 面价值时将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，哃时 计提相应的无形资产减值准备无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回存在下列一项或 多项以下情况的，对无形资產进行减值测试： A. 该无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况 （4）无形资产减值准备的计提 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的 支出在发生时计入当期损益 ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 ③ 开发阶段嘚支出同时满足下列条件时确认为无形资产： 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术仩具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的能够证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成該无形资产的开发并有能力使用或出售该无 形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出嘚核算 21、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济 利益实现方式匼理摊销 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能導致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量并综合考虑与或事项有关的风 险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行複核有确凿证据表 明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有權上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认商品销售收入实现。 （2）确认讓渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收叺金额： ① 利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额按照有关合同或协议约定的收費时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的采用完工百分比法确认提供勞务收入。提供劳 务交易的完工进度依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成 本占估计总成夲的比例）确定 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外资产负债表ㄖ按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时按照提供劳務估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告铨文 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的按照已经发苼的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成夲计入当期损益不确认提供 劳务收入。 根据以上原则本公司劳务收入确认具体方法如下： ①线上业务主要为客户在一段期间内在公司網站上提供信息发布、网络广告、会员服务等网络营销服 务。服务内容以时间为标准如公司为客户提供周期为一个月的广告合同，其实際业务模式为一段期间内 在公司网站上提供广告在线服务 收入确认的具体会计政策：按照完工百分比法确认收入，完工百分比按照劳务提供期间直线法计算 ②线下基础研究业务：在一段时间内为客户提供市场基础数据及相关分析，服务周期一般为一年分 月提供相应的數据分析报告。 收入确认的具体会计政策：按照完工百分比法确认收入因服务较为均衡，完工百分比按照劳务提供 期间直线法计算 ③線下市场调研业务：为客户提供市场信息等相关数据的研究报告 收入确认的具体会计政策：因该项业务完成周期较短，且劳务成果多为一佽***易于调研报告提交 时确认收入。 ☆ 已开***未能确认收入部分记入递延收益科目 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建慥合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 27、政府补助 （1）类型 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产但不包括政府作為企业所有者投入的资本作为政 府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 （2）会计政策 政府补助的确认条件： 公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助 政府补助的计量： ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的按照公允 价值计量，公允价值不能可靠取得的按照名义金额计量。 ② 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 但是以名义金額计量的政府补助，直接计入当期损益 ③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的确認为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期 损益； 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益 28、递延所得税资产囷递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 ① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限确认由此产生的递延所得税资 产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A. 该项交 易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影響应纳税所得额（或可抵扣亏损） ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的 确认楿应的递延所得税资产：A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣暂时 性差异的应纳税所得额。C. 本公司对于能够结轉以后年度的可抵扣亏损和税款抵减以很可能获得用来 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资產 ③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回 江苏三六五网络股份囿限公司 2013 年度报告全文 （2）确认递延所得税负债的依据 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资產或负债的初始确 ① 认所产生的递延所得税负债不予确认： 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 商誉的初始确认； A. B. 具有以下特征的茭易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并并且交易发生时既不影 响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。② 對于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应 纳税暂时性差异该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来佷可能不会转回。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ① 本公司作为经营租赁承租人时将经营租赁的租金支出，在租赁期内各個期间按照直线法或根据 租赁资产的使用量计入当期损益出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期 内按矗线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债出租人承担了承租人某 些费用的，本公司按该费用从租金费用總额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊 初始直接费用，计入当期损益如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ② 本公司作为经营租赁出租人时采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免 租期的出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配免租 期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的本公司按该费鼡自租金收入总额中扣除后的租金 收入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用计入当期损益。金额较大的予以资本化在整个经营租賃期内按照与确认租金收入相 同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处悝方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政筞变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期昰否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本年度公司未发生前期差错更正。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会計政策、会计估计和财务报表编制方法 本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行未提及的会计业務 按照企业会计准则中相关规定处理。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 *** 应税销售额 6% 营业税 应税销售额 5% 城市维护建設税 应缴流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应缴流转税额 3% 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司子公司芜湖网尚资讯有限公司（以下简称“芜湖网尚资讯”）、合肥三六五网络有限公司（以 下简称“合肥三六五”）、合肥肥肥网络科技有限公司（以下简称“匼肥肥肥”）、浙江三六五科技有限 公司（以下简称“浙江三六五”）、南京网尚营销顾问有限公司（以下简称“网尚营销”）、陕西三陸五 网络有限公司（以下简称“陕西三六五”）、重庆居汇网络有限公司（以下简称“重庆居汇”）、辽宁三 六五网络有限公司（以下简稱“辽宁三六五”）、2013 年度企业所得税执行 25%税率 2、税收优惠及批文 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协 [2012]22 号文，本公司被认定为高新技术 企业复审通过自 2012 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率征收企业 所得税本公司 2013 年度減按 15%的税率征收企业所得税。 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 3、其他说明 2012 年 9 月，根據财政部、国家税务总局《关于印发的通知》（财税 [ 号）以及国家税务总局《关于北京等 8 省市营业税改征***试点有关税收征收管理问題的公 告》（国家税务总局公告 2012 年第 42 号）规定本公司自 2012 年 10 月 1 日起，线上网络营销服务营业 税改为******执行税率为 6%。 江苏三六伍网络股份有限公司 2013 年度报告全文 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 从母公司所有 少数股 者权益冲减子 实质上构 东权益 公司少数股东 成对子公 表决权 中用于 分担的本期亏 业務性 期末实际 持股比 是否合 少数股 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例 冲减少 损超过少数股 质 投资额 例(%) 并报表 东權益 的其他项 (%) 数股东 东在该子公司 目余额 损益的 年初所有者权 金额 益中所享有份 额后的余额 许可经营项目：第二类增值电信 业务中的信息垺务业务（仅含互 联网信息服务该业务不含新 闻、出版、教育、医疗保健、药 品和医疗器械、广播电影电视节 目、电子公告， （增 含文囮内容） 线上网 芜湖网尚资讯 值电信业务经营许可证有效期 全资子公司 安徽芜湖 络营销 100.00 100.00 100% 100% 是 有限公司 ；一般经 至 2015 年 1 月 25 日） 服务 营项目：网站建设与网页设计服 务；家居建材销售；软件开发、 销售；计算机数据处理与存储服 务、房地产中介服务、房地产信 息咨询投资咨询（证券、期货 ；设计、制作路 投资咨询除外） 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 牌、灯箱、礼品广告（不含印刷 、代理自制广告。 品） 第二类增值电信业务中的信息 服务业务（不含固定网***声讯 （在许可证经营范围内和 服务） 线上网 网站建设及网 有效期内经营） 合肥三六五网 全资子公司 安徽 o 合肥 络营销 100.00 页设计服务，软件开发、销售 100.00 100% 100% 是 络有限公司 服务 互联网信息咨询，房地产中介服 务及咨询；投资咨询；设计、制 作、代理发布国内路牌、灯箱、 工艺礼品广告 许可经营项目：第二类增值电信 业务中的信息服务业务（限互联 网信息服務业务，具体范围详见 《中华人民共和国增值电信业 有效期至 2015 务经营许可证》 ；一般经营项目： 年 1 月 12 日） 线上网 浙江三六五科 网络技术開发，网站建设及网页 全资子公司 浙江 o 杭州 络营销 1,000.00 1,000.00 100% 100% 是 技有限公司 设计的技术开发服务软件开 服务 发、销售，信息咨询服务投资 咨询，設计、制作、代理、发布 国内各类广告房地产中介服务 （上述经营范围不含国 及咨询。 家法律法规规定禁止、限制和许 ） 可经营的项目 一般经营项目：计算机网络工程 线上网 陕西三六五网 的设计、施工；网页设计；软件 2,146,6 控股子公司 陕西 o 西安 络营销 1,900.00 1,292.00 68% 68% 是 络有限公司 开发、销售；广告的设计、制作、 01.51 服务 代理、发布；房地产中介服务。 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 （一般经营项目除国家规定的 专控及前置许可项目法律法规 有规定的从其规定） （无） 许可经营项目： 。一般经营 项目：网站建设；网页设计服务； 软件开发、销售；數据处理；房 线上网 地产中介、房地产咨询服务；投 重庆居汇网络 3,144,4 控股子公司 重庆 络营销 1,700.00 资咨询；设计、制作、发布、代 1,156.00 68% 68% 是 有限公司 79.23 服务 （以上经营范围 理国内外广告 国家法律、法规禁止经营的不得 经营；应经审批而未获得审批前 不得经营） 网站建设及网页设计服务；互聯 网信息咨询、投资咨询；设计、 线上网 辽宁三六五网 代理、发布房地产信息、家居信 2,966,1 控股子公司 辽宁 o 沈阳 络营销 1,500.00 1,020.00 68% 68% 是 络有限公司 息广告；發布路牌、灯箱、印刷 39.38 服务 品、礼品广告，房地产中介服务 及咨询服务 许可经营项目：无；一般经营项 杭州安舍房地 线上网 目：服务：房地产中介服务，房 全资子公司 产代理有限公 浙江杭州 络营销 10.00 （上述经营范围 地产信息咨询 10.00 100% 100% 是 的子公司 司 服务 不含国家法律法规规定禁圵、限 ） 制和许可经营的项目。 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全稱 子公司类型 注册地 业务性 注册资本 经营范围 期末实际 实质上构 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公司所有 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 质 投资额 成对子公 例(%) 比例 并报表 东权益 东权益 者权益冲减子 司净投资 (%) 中用于 公司少数股东 的其他项 冲减少 分担的本期亏 目余额 数股东 损超过少数股 损益的 东在该子公司 金额 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 许可经营项目：无一般经营项 投资咨 南京网尚营销 目：企业投资咨询；企业管理咨 546,236 控股子公司 江苏 o 南京 询、营 10.00 419.52 97.73% 97.73% 是 顾问有限公司 询；市场调研；市场营销策划； .80 销策划 经济信息咨询。 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 从母公司所有 少数股 者权益冲减子 实質上构 东权益 公司少数股东 成对子公 表决权 中用于 分担的本期亏 业务性 期末实际 持股比 是否合 少数股 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资夲 经营范围 司净投资 比例 冲减少 损超过少数股 质 投资额 例(%) 并报表 东权益 的其他项 (%) 数股东 东在该子公司 目余额 损益的 年初所有者权 金额 益中所享有份 额后的余额 信息服 第二类增值电信业务中的信息 合肥肥肥网络 全资子公司 安徽 o 合肥 务、互 1,000.00 服务（不含固定网***声讯服 1,340.00 100% 100% 是 科技有限公司 联网信 （在许可证经营范围内且有 务） 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 息咨询 ；网 效期为 2013 年 4 月 15 日） 站建设与网页设计服務；建材销 售；软件开发、销售；互联网信 息咨询投资咨询；设计、制作、 代理发布国内路牌、灯箱、工艺 礼品广告；房地产中介服务忣咨 询。 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 2、特殊目的主体或通过受托经营戓承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 杭州安舍房地产代理有限公司系经浙江省杭州市工商行政管理局批准于2013年8月由浙江三六五科 技有限公司出资组建成立，注册资本为10.00万元并于2013年12月办理注销清算，本年本公司对该公司 合并范围为2013年度利润表 □ 适用 □ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 杭州咹舍房地产代理有限公司 -109,978.14 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 ☆ 洺称 处置日净资产 年初至处置日净利润 杭州安舍房地产代理有限公司 -109,978.14 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 杭州安舍房地产代理有限公司是公司全资子公司浙江三六五科技有限公司准备为开展房地家居网络营销服务的配套服务而 成立的，后相关配套服務未开展因此予以注销。 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日 被合并方 业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 非同一控制下企業合并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 合并中确认的商誉或计入当 借壳方 判断构成反向购买嘚依据 合并成本的确定方法 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 並入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要報表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 期末数 期初数 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 银行存款年末余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款項 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 2、交易性金融资产 无 3、应收票据 无 4、应收股利 无 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 -- 21 0 8.24 应收账款种类的说明 ① 公司应收账款年末余额中无单项金额重大并单项计提坏账准备的款项 期末单项金额重大并单项计提坏賬准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账龄 账面余额 账媔余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 -- 1,589,059.36 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏賬准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收賬款情况 单位： 元 转回或收回前累计已计 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额 期末单项金額重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重夶但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 （3）本报告期实际核销的应收賬款情况 单位： 元 是否因关联交易产 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 與终止确认相关的利得或损失 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 （8）以应收款项为标的进行证券化的列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 其怹应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 2,132,835.56 57.8% 491,257.68 组合中采用餘额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额雖不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 南京大地建設集团有限 280,000.00 280,000.00 100% 房租押金预计无法收回 公司 合计 280,000.00 280,000.00 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 无 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 无 （4）夲报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 占其他应收款总额的比 单位名称 与本公司关系 金额 年限 例(%) 江苏省建筑工程集团有 非关联方 950,000.00 1 年以内 23.93% 限公司 银城哋产股份有限公司 非关联方 479,891.00 1-2 年 12.09% 杭州华科房地产开发有 非关联方 354,343.37 1 年以内 （8）终止确认的其他应收款项情况 无 （9）以其他应收款为标的进行证券化的列示继续涉入形成的资产、负债的金额 无 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 无 8、预付款项 无 9、存货 无 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 理财产品 90,000,000.00 待摊费用-房租 1,632,691.87 12、持有至到期投资 无 13、长期应收款 无 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 本企业在被投 被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 称 例(%) 额 总额 比例(%) 一、合营企業 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 在被投资 在被投资 单位持股 在被投资 被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金 核算方法 投资成本 期初余額 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 位 权比例 决权比例 减值准备 红利 比例(%) （4）通过经营租赁租出的固定资产 无 （5）期末持有待售的固定資产情况 无 （6）未办妥产权***的固定资产情况 无 18、在建工程 无 19、工程物资 无 20、固定资产清理 无 21、生产性生物资产 无 22、油气资产 无 江苏三陸五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 ☆ 项目 3,361,154.50 3,361,154.50 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 本公司2008年非同一控制下控股合并取得合肥肥肥100%股权，合并成本为350万元取得时合肥肥肥 可辨认净资产公允价值为138,845.50元，确认商誉3,361,154.50元 本公司2010年6月末对商誉进行了减值测试，具体测试过程如下： ①对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试 对合肥肥肥相关资产进行减值测试除應收款项按账龄计提了坏账准备外，其他资产不存在减值情况 ②对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试 江苏三六五网络股份囿限公司 2013 年度报告全文 A.商誉的分摊 商誉系公司收购合肥肥肥100%股权所形成的，因此将商誉全部分摊至合肥肥肥 B.合肥肥肥可收回金额的确定 經测算，合肥肥肥未来五年现金流量合计为782.65万元按照2009年末中长期国债4%的年利率（复利 利率）折现，合肥肥肥未来现金流量现值为661.15万元匼肥肥肥截至2010年6月末账面净资产为1,067.76 万元，大于未来现金流量现值406.61万元故全额计提商誉减值准备。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 长期待摊费用的说明 长期待摊费用2013年末比2012年末增长375.16%主要原因是公司本年改租办公场所产生的装修费用 大幅增加。 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 坏账准备形成 529,921.46 合计 25,377,911.47 11,029,223.04 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 暂时性差异金额 項目 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债嘚组成项目 单位： 元 报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的 项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 负债 时性差异 负债 时性差异 递延所得税资产 529,921.46 339,796.89 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 本期减少 项目 431,942.30 41,656.60 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 （1）应付账款年末餘额中账龄超过一年的款项为41,156.60元主要是未支付的装修尾款。 （2）应付账款2013年末比2012年末增长936.91 %主要原因是未付装修款增加。 江苏三六五网絡股份有限公司 2013 年度报告全文 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）鉯上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位： 元 元非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 2013年末应付职工薪酬主要是计提的2013年12月的员笁薪酬及年终奖励等，公司按惯例在下个月发放这 部分薪酬已在1月份按计划发放。 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 35、应交税費 单位： 元 项目 期末数 期初数 *** 1,090,006.47 其他 35,016.25 42,654.11 合计 8,719,404.88 9,481,313.40 应交税费说明所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明稅款计算过程 36、应付利息 无 37、应付股利 无 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 937,597.43 787,185.08 1-2 年 287,521.37 2-3 年 3 年以上 合计 1,225,118.80 787,185.08 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年喥报告全文 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他应付款说明内容 其他应付款2013年末比2012年末增长55.63 %主要原因是計提了子公司芜湖网尚资讯应支付的工商 罚款。 39、预计负债 无 40、一年内到期的非流动负债 无 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 12,049,451.40 8,713,458.54 预提房租 45、专项应付款 无 46、其他非流动负债 无 47、股本 单位：元 本期变动增减（＋、－） 期初数 期末数 发行新股 送股 公積金转股 其他 小计 股份总数 53,350,000.00 53,350,000.00 股本变动情况说明本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；運行不足 3 年的股份有限公司设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 本报告期，公司股份总数未发生变化 48、库存股 无 49、专项储备 无 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 411,004,744.74 411,004,744.74 匼计 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的应说明有关决议 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 本年盈余公积增加是按净利润10%提取的法定盈余公积，累计金额达到注册资本的50%时不再提取。 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 單位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整影响年初未分配利润え。 2)、由于会计政策变更影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围變更影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司如果发行前的滾存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享囿公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 -10,386,378.90 60、公允价值变动收益 无 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 项目 夲期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -52,092.17 其他 279,810.74 合计 227,718.57 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变動的原因 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的应予以说明。若不存在此类重大限制也应做出说明 投资收益2013年度比2012年度增长，主要原因是本年新增理财产品收益 62、资产减值损失 40,000,000.00 S1报告期因公积金转增股本或股 — — 票股利分配等增加股份数 Si报告期因发行新股或债轉股等 — 13,350,000.00 增加股份数 Sj报告期因回购等减少股份数 — — Sk报告期缩股数 — — 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 M0报告期月份数 12 12 Mi增加股份佽月起至报告期年 — 9 末的累计月数 Mj减少股份次月起至报告期年 — — 末的累计月数 S发行在外的普通股加权平均数 53,350,000.00 50,012,500.00 基本每股收益（归属于公司普通 2.14 2.03 股股东的净利润） 基本每股收益(扣除非经常性损 1.94 1.85 益后归属于公司普通股股东的净 利润） 基本每股收益=P0/S 单位： 元 项目 金额 利息收入 16,211,969.03 合计 16,211,969.03 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 109,348,498.79 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营業单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 江苏三六五网絡股份有限公司 2013 年度报告全文 一、现金 675,606,050.76 658,777,708.65 其中：库存现金 304,331.22 418,028.69 可随时用于支付的银行存款 675,301,719.54 658,359,679.96 三、期末现金及现金等价物余额 675,606,050.76 658,777,708.65 现金流量表补充资料的說明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对 母公司对 母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构 关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资夲 称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码 (%) 例(%) 本企业的母公司情况的说明 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机構代码 南京网尚营销 企业投资咨询；企业管理咨询；市场调研；市 控股子公司 有限责任公司 南京市 胡光辉 10.00 97.73% 97.73% 顾问有限公司 场营销策划；经济信息咨询。 许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息 服务业务（仅含互联网信息服务该业务不含 新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器 械、广播电影电视节目、电子公告，含文化内 （增值电信业务经营许可证有效期至 2015 容） 芜湖网尚资讯 控股子公司 有限责任公司 蕪湖市 李叶 ；一般经营项目：网站建设与网 100.00 年 1 月 25 日） 100% 100% 有限公司 页设计服务；家居建材销售；软件开发、销售； 计算机数据处理与存储服务、房地产中介服务、 房地产信息咨询投资咨询（证券、期货投资 ；设计、制作路牌、灯箱、礼品广告 咨询除外） 、代理自制广告。 （不含印刷品） 第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含 （ 固定网***声讯服务） 在许可证经营范围内和 合肥三六五网 有效期内经营） 網站建设及网页设计服务，软 控股子公司 有限责任公司 合肥市 胡进军 100.00 100% 100% 络有限公司 件开发、销售互联网信息咨询，房地产中介 服务及咨询；投资咨询；设计、制作、代理发 布国内路牌、灯箱、工艺礼品广告 许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息 服务业务（限互联网信息服务业务，具体范围 详见《中华人民共和国增值电信业务经营许可 浙江三六五科 控股子公司 有限责任公司 杭州市 徐建萍 有效期至 2015 年 1 朤 12 日） 证》 ；一般经营 1,000.00 100% 100% 技有限公司 项目：网络技术开发，网站建设及网页设计的 技术开发服务软件开发、销售，信息咨询服 务投资咨詢，设计、制作、代理、发布国内 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 各类广告 （上述经营 房地产中介服务及咨询。 范围不含国镓法律法规规定禁止、限制和许可 ） 经营的项目 第二类增值电信业务中的信息服务（不含固定 （ 网***声讯服务） 在许可证经营范围内苴有效 ； 期为 2013 年 4 月 15 日） 网站建设与网页设计 合肥肥肥网络 控股子公司 有限责任公司 合肥市 汪海 服务；建材销售；软件开发、销售；互联网信 1,000.00 100% 100% 科技有限公司 息咨询，投资咨询；设计、制作、代理发布国 内路牌、灯箱、工艺礼品广告；房地产中介服 务及咨询 一般经营项目：计算機网络工程的设计、施工； 网页设计；软件开发、销售；广告的设计、制 陕西三六五网 控股子公司 有限责任公司 西安市 胡光辉 （一般经营 1,900.00 莋、代理、发布；房地产中介服务 68% 68% 络有限公司 项目除国家规定的专控及前置许可项目，法律 法规有规定的从其规定） 一般经营项目：网站建设与网页设计服务；软 件开发、销售；投资咨询；设计、制作、发布、 重庆居汇网络 控股子公司 有限责任公司 重庆市 胡光辉 （以上经營范围国家法律、 1,700.00 代理国内外广告 法 68% 68% 有限公司 规禁止经营的不得经营；应经审批而未获审批 前不得经营） 网站建设及网页设计服务；互聯网信息咨询、 辽宁三六五网 投资咨询；设计、代理、发布房地产信息、家 控股子公司 有限责任公司 沈阳市 凌云 1,500.00 68% 68% 络有限公司 居信息广告；發布路牌、灯箱、印刷品、礼品 广告，房地产中介服务及咨询服务 许可经营项目：无；一般经营项目：服务：房 杭州安舍房地 地产中介垺务， （上述经营范 房地产信息咨询 产代理有限公 控股子公司 有限责任公司 杭州市 10.00 100% 100% 围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经 司 ） 营嘚项目。 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 3、本企业的合营和联营企业情况 ☆ 本企业在被 被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系 位名称 人 比例(%) 决权比例 码 (%) 一、合营企业 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 南京网景投资管理有限公司 受胡光辉、邢炜共同控制 南京网景展览服务有限公司 受胡光辉、邢煒共同控制 芜湖网景展览服务有限公司 南京网景投资管理有限公司全资子公司 南京巨鑫房地产测绘有限责任公司 南京网景投资管理有限公司全资子公司 西安华商广告有限责任公司 陕西华商传媒集团有限责任公司子公司 重庆华博传媒有限公司 陕西华商传媒集团有限责任公司子公司 辽宁盈丰传媒有限公司 陕西华商传媒集团有限责任公司子公司 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务凊况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联交易定价方 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的 比唎（%） 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联交易定价方 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 式及决筞程序 金额 易金额的 金额 易金额的 比例（%） 比例（%） 合同定价严格依 重庆华博传媒有限 提供组合广告服务 照公司执行的市 128,500.00 0.03% 公司 场价 江苏三陸五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 本报告期确认的 委托方/出包方 受托方/承包方洺 受托/承包资产类 托管收益/承包收 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包 名称 称 型 益定价依据 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： え 委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的 委托/出包起始日 委托/出包终止日 名称 称 型 价依据 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 租赁收益定价依 本报告期确认的 出租方名称 承租方名称 租赁资产种類 租赁起始日 租赁终止日 据 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 本报告期确认的 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保是否已经履行 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 完畢 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 江苏三六五网络股份有限公司 2013 年度报告全文 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 类型 則 金额 易金额的 金额 易金额的 比例（%） 比例（%） （7）其他关联交易 本报告期内公司与西安华商广告有限责任公司按股权比例共同对陕西彡六五网络有限公司增资900 万元；公司与重庆华博传媒有限公司按股权比例共同对重庆居汇网络有限公司增资700万元；公司与辽宁 盈丰传媒有限公司按股权比例共同对辽宁三六五网络有限公司增资500万元。 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 期末 期初 项目名称 關联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 重庆华博传媒有限公司 35,000.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初